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老師您好,現(xiàn)在取得24年的一些費用發(fā)票,24年因為沒有取得所以沒做賬,現(xiàn)在做匯算清繳時是要更正24年當(dāng)期的申報表然后再做匯算清繳嗎?

2025-05-19 16:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-05-19 16:09

是的,就是那樣操作的

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快賬用戶6958 追問 2025-05-19 16:10

老師那更正24年當(dāng)期申報表時比如現(xiàn)在取得的發(fā)票都是一些費用發(fā)票,那是影響填寫利潤總額的,我現(xiàn)在是要在財務(wù)軟件中錄入這些費用然后生成報表然后再填報嗎

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齊紅老師 解答 2025-05-19 16:11

是的,直接在12月調(diào)賬就行

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快賬用戶6958 追問 2025-05-19 16:13

不是說調(diào)表不調(diào)賬嗎老師匯算清繳 您的意思我要調(diào)整去年12月份的申報表還有年報的數(shù)據(jù)是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-05-19 16:15

賬有錯就需要先調(diào)賬更正財務(wù)報表,賬沒錯,才是調(diào)表不調(diào)賬

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是的,就是那樣操作的
2025-05-19
是的,現(xiàn)在需要更正24年當(dāng)期的申報表然后再做匯算清繳的
2025-05-19
你好,是需要更正第四季度的,然后做匯算
2025-05-19
可以更正 2024 年第四季度的申報表,可通過電子稅務(wù)局操作,具體步驟可咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)機關(guān)。 對于去年未入賬和申報稅的發(fā)票,若在匯算清繳期結(jié)束前取得,可補記到 2024 年賬務(wù)中,涉及損益類科目用 “以前年度損益調(diào)整” 科目調(diào)整,同時在匯算清繳時補充提供憑證,相應(yīng)支出可在 2024 年度稅前扣除。若在匯算清繳期結(jié)束后取得發(fā)票,相應(yīng)支出可追補至 2024 年度稅前扣除,但追補年限不得超過五年
2025-05-19
同學(xué)你好 之前沒有暫估嗎
2024-02-27
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