大華公司2017年11月10日銷售一批物資給K公司。由于該物資的質(zhì)量問題導(dǎo)致K公司發(fā)生重大的經(jīng)濟(jì)損失, K公司提起訴訟要求大華公司賠償經(jīng)濟(jì)損失200萬元。該訴訟案件在2017年12月31日尚未判決,大華公司經(jīng)過仔細(xì)分析與評價認(rèn)為本公司敗訴的可能性非常大，因此確認(rèn)了100萬 的預(yù)計(jì)負(fù)債，并將該賠償款反映在2017年度的財(cái)務(wù)報表上。2018年1月20日,經(jīng)法院一審判決,大華公司需要償付K公司經(jīng)濟(jì)損失150萬元,大華公司服從判決且支付了全部賠償款款。 假定兩個公司2017年所得稅匯算清繳都在2018年3月30日完成,且該項(xiàng)預(yù)計(jì)負(fù)確題債債產(chǎn)生的損失不允許在稅前扣除。 請問在這個例子里，關(guān)于大華公司調(diào)整應(yīng)交所得稅的會計(jì)分錄怎么做呢？

老師你好，我是小規(guī)模企業(yè)，季報，6月份開了一張專票價稅合計(jì)13378.03元，開的稅率是1%，不含稅金額是13245.57元，我今天申報填寫了《增值稅減免稅申報表》，減免性質(zhì)選擇小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅《財(cái)政部稅務(wù)總局關(guān)于支持個體工商》稅務(wù)總局公告2020年第13號，在本期發(fā)生額輸入264.91元，選擇保存后，在小規(guī)模納稅主表第18行，本期應(yīng)納稅額減征額欄沒有出現(xiàn)264.91，是怎么回事？手動輸入后，電正式提交申報，出現(xiàn)錯誤。是哪里出問題了？

某電視機(jī)廠為增值稅般納稅人，適用13%增值稅稅率，該廠2021年3月發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)銷售電視機(jī)1000臺，取得含稅銷售收入2320000元，另向購貨方收取包裝費(fèi)34800元，款項(xiàng)均送存銀行。(2)當(dāng)月購進(jìn)材料若干批，取得增值稅專用發(fā)票上注明價款合計(jì)600000元，稅金臺計(jì)78000元，款項(xiàng)己付，材料已驗(yàn)收入庫。(3).上月銷售的電視機(jī)中，有兩臺因質(zhì)量問題在本月退回，企業(yè)退還購貨方價款和稅金合計(jì)4640元，并開具了紅字增值稅專用發(fā)票。(4)企業(yè)將自產(chǎn)的最新型號電視機(jī)10臺用于獎勵本廠優(yōu)秀職工，已知每臺電視機(jī)工廠成為為2400元，因尚未對外銷售過，故無同類產(chǎn)品銷售價格。電視機(jī)的成本利潤率為10%。(5)倉庫保管員失職，導(dǎo)致倉庫原材料被盜，經(jīng)盤查，被盜村料賬面價值為50該材料使用13%增值稅稅率。計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)。2據(jù)本月業(yè)務(wù)填寫增值稅納稅申報表主表中()-(15)空，

某電視機(jī)廠為增值稅般納稅人，適用13%增值稅稅率，該廠2021年3月發(fā)生如F經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)銷售電視機(jī)1000臺，取得含稅銷售收入2320000元，另向購貨方收取包裝費(fèi)34800元，款項(xiàng)均送存銀行。(2)當(dāng)月購進(jìn)材料若干批，取得增值稅專用發(fā)票上注明價款合計(jì)600000元，稅金臺計(jì)78000元，款項(xiàng)己付，材料已驗(yàn)收入庫。(3).上月銷售的電視機(jī)中，有兩臺因質(zhì)量問題在本月退回，企業(yè)退還購貨方價款和稅金合計(jì)4640元，并開具了紅字增值稅專用發(fā)票。(4)企業(yè)將自產(chǎn)的最新型號電視機(jī)10臺用于獎勵本廠優(yōu)秀職工，已知每臺電視機(jī)工廠成為為2400元，因尚未對外銷售過，故無同類產(chǎn)品銷售價格。電視機(jī)的成本利潤率為10%。(5)倉庫保管員失職，導(dǎo)致倉庫原材料被盜，經(jīng)盤查，被盜村料賬面價值為50該材料使用13%增值稅稅率。計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù)。2據(jù)本月業(yè)務(wù)填寫增值稅納稅申報表主表中()-(15)空，

怎么寫會計(jì)分錄？，(13)5月12日，企業(yè)上月銷售的一臺C型號設(shè)備因質(zhì)量問題被退回，價款100000元、增值稅款13000元，對方企業(yè)已開具了紅字增值稅專用發(fā)票，款項(xiàng)已退?！?14)5月14日，為了支援西藏建設(shè)，將一臺不含稅市場價為250,000元的大型設(shè)備無償捐贈給了西藏某企業(yè)，并開具了增值稅專用發(fā)票。該設(shè)備成本為200000萬元。●(15)5月17日，機(jī)修車間對外提供修理服務(wù)，收取修理費(fèi)46800元，開具了普通發(fā)票?！?16)5月17日，對外出租自己的一套生產(chǎn)設(shè)備，租賃合同中約定租賃期限為3個月，一次性收取全部不含稅租金收入27000元?！?17)5月18日，銷售給金源機(jī)電經(jīng)營部E型號設(shè)備5臺，每臺不含稅價款32000元，并承諾如果對方在10天內(nèi)付款，就給予其5％的折扣。開具了增值稅專用發(fā)票，貨已發(fā)出。22日，收到對方支付的款項(xiàng)（價稅合計(jì)）171760元。(18)5月19日，進(jìn)口生產(chǎn)用機(jī)床一臺，到岸價200000元，已納進(jìn)口關(guān)稅20000元，已由海關(guān)代征進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅，并已得海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書。將機(jī)床從海關(guān)運(yùn)回，支付不含稅運(yùn)費(fèi)4000元，取得貨運(yùn)企業(yè)增值稅專發(fā)票