2020.9月申報(bào)小規(guī)模納稅人增值稅報(bào)表附表填了為未抵扣稅控盤(pán)稅費(fèi)，但在2020.9月份已經(jīng)做憑證借：應(yīng)繳稅款—應(yīng)交增值稅，貸：管理費(fèi)用了，那我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，那我怎么做賬務(wù)處理，假如我這個(gè)月抵扣去去年那費(fèi)用可以么？

2021年12月做了一筆費(fèi)用暫估，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 121600 貸：應(yīng)付賬款 121600 2022年1月收到專(zhuān)票，金額114716.98，稅額6883.02，1月認(rèn)證抵扣，請(qǐng)問(wèn)1月需要怎么做賬

老師，請(qǐng)問(wèn)三月份的時(shí)候有一筆業(yè)務(wù)應(yīng)該做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是我做管理費(fèi)用了，6月份報(bào)稅的時(shí)候根據(jù)開(kāi)票金額強(qiáng)制提交了，相當(dāng)于我賬面沒(méi)有做主業(yè)務(wù)收入，但是稅務(wù)上已經(jīng)認(rèn)定了主業(yè)務(wù)收入。我在7月份時(shí)又開(kāi)了紅票沖回這張發(fā)票并做了管理費(fèi)用沖回，但是現(xiàn)在我?guī)ど喜缓迷僮鲆还P主營(yíng)業(yè)務(wù)收入怎么辦呢？

2022年多計(jì)提了費(fèi)用，2023年4月做了以前年度損益調(diào)整，現(xiàn)在2023年5月做2022年匯算清繳，匯算清繳需要調(diào)增嗎？還有一筆應(yīng)做成本的，做了費(fèi)用，也在2023年4月份做了以前年度損益調(diào)整。請(qǐng)問(wèn)這筆費(fèi)用匯算清繳怎么調(diào)？如果要調(diào)，2022年12月財(cái)務(wù)報(bào)表要調(diào)嗎

老師，我去年提前計(jì)提了一筆憑證，現(xiàn)在已確認(rèn)這筆業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅額不能抵扣，我是不是這筆憑證需要沖回，然后借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。