所得稅匯算的資產(chǎn)折舊攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表中。因?yàn)?019年有固定資產(chǎn)的清理。所以在累積折舊借方和貸方都有金額。 那么本年折舊攤銷額和累積折舊攤銷額的填寫是填寫貸方本年累計(jì)的金額還是填寫貸方減去借方的金額呢？

匯算清繳，填寫資產(chǎn)折舊攤銷及那誰調(diào)整明細(xì)表時(shí)，由于本年出售資產(chǎn)了，也是按照科目余額表的本年折舊數(shù)和累計(jì)折舊數(shù)來填寫折舊額嗎？因?yàn)槌鍪酃潭ㄙY產(chǎn)是累計(jì)折舊的貸方會(huì)轉(zhuǎn)回到借方？會(huì)影響調(diào)表嗎

老師，請問下固定資產(chǎn)出售 后，在匯算的資產(chǎn)折舊表 里資產(chǎn)原值是減去出售的固定資產(chǎn)的賬面價(jià)值，本年折舊 是本年12個(gè)月管理費(fèi)用計(jì)提年舊的總額，累計(jì)折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產(chǎn)時(shí)借的累計(jì)折舊，是這樣填么，如果不是應(yīng)該怎么填寫？如：固定資產(chǎn)原值100萬，上年累計(jì)折舊35萬，出售固定資產(chǎn)20萬（已累計(jì)折舊10萬),本年計(jì)提折舊10萬（含出售固定資產(chǎn)計(jì)提一個(gè)月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計(jì)折舊35？

老師，我做企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候，填寫本年折舊額，應(yīng)該去累計(jì)折舊的貸方發(fā)生額，還是貸方-借方發(fā)生額，因?yàn)樘幹霉潭ㄙY產(chǎn)的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)了原來的折舊額

老師，做23年3月有賣固定資產(chǎn)，有計(jì)提折舊，未折舊完就出售了，做匯算清繳時(shí)，本年折舊按當(dāng)年累計(jì)數(shù)填，可第3行的累計(jì)折舊/攤銷額數(shù)據(jù)是按什么填，賬戶已經(jīng)做清理了，對(duì)應(yīng)的累計(jì)折舊都結(jié)轉(zhuǎn)為0了。