行次 按租賃資產(chǎn)種類對(duì)應(yīng)填在該表的第 2 - 7 行 。 列次 賬載金額”列: 第 2 列 本年折舊、攤銷額:填報(bào)會(huì)計(jì)核算中本年使用權(quán)資產(chǎn)的折舊金額 。 第 3 列 累計(jì)折舊、攤銷:填報(bào)從取得使用權(quán)資產(chǎn)開始至本年末累計(jì)計(jì)提的折舊金額 。 稅收金額 列: 第 5 列 稅收折舊、攤銷額:填報(bào)按稅法規(guī)定計(jì)算的本年允許稅前扣除的使用權(quán)資產(chǎn)折舊額 。通常存在稅會(huì)差異,該金額可能與賬載折舊金額不同 。 納稅調(diào)整金額 列 : 若會(huì)計(jì)折舊金額大于稅法折舊金額,在第 9 列 “納稅調(diào)整金額” 填報(bào)二者差額(正數(shù) );若會(huì)計(jì)折舊金額小于稅法折舊金額,在第 9 列填報(bào)二者差額的絕對(duì)值(負(fù)數(shù) ) 。
請(qǐng)問(wèn)匯算清繳時(shí),使用權(quán)資產(chǎn)的折舊 填到期間費(fèi)用明細(xì)表的 資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)還是填到其他
使用權(quán)資產(chǎn)折舊在匯算清繳中怎么填
老師您好,匯算清繳中的資產(chǎn)折舊攤銷費(fèi)包含使用權(quán)資產(chǎn)折舊嗎????
老師,匯算清繳時(shí)使用權(quán)資產(chǎn)的折舊在哪填
年度所得稅匯算填報(bào)年度申報(bào)表,使用權(quán)資產(chǎn)折舊金額,需要填入資產(chǎn)折舊那張表嗎
老師你好,我想問(wèn)下求石油損耗率怎么計(jì)算,期初是0,本年總?cè)霂?kù)323.53噸,本年總出庫(kù)255.07噸,賬面庫(kù)存68.46噸,盤點(diǎn)庫(kù)存67.95噸,求損耗率怎么算
采購(gòu)、生產(chǎn)、銷售環(huán)節(jié)的營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)期都是指什么
老師,五一放假調(diào)休,4月份工資和5月份工資怎么算,一線員工的
向銀行借款5年期300萬(wàn),假設(shè)貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率5年期是3.6%,請(qǐng)問(wèn)每年利息各是多少,怎么算
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您好,老師。我們是一個(gè)物業(yè)公司,代運(yùn)營(yíng)一個(gè)商業(yè)廣場(chǎng),其中商鋪?zhàn)饨?,物業(yè)費(fèi),供冷/供暖費(fèi)用,設(shè)備維修維護(hù)費(fèi),停車費(fèi)等等,全都是這個(gè)物業(yè)公司收費(fèi),開具物業(yè)公司發(fā)票可以嗎?除物業(yè)費(fèi)外,其他的幾項(xiàng)費(fèi)用,開票時(shí)可以備注具體的費(fèi)用名稱及繳費(fèi)區(qū)間)嗎?比如供冷費(fèi) (20250615-20251015),煩請(qǐng)解答一下,謝謝!
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老師,A為公司股東,公司對(duì)外融資,B作為投資方收溢價(jià)2倍估值受讓A的50%股份,B的投資款如何操作才能既完成B的實(shí)繳出資義務(wù)同時(shí)溢價(jià)的部分資金也能作為A的實(shí)繳出資,并且各方不交稅或者少繳稅
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使用權(quán)資產(chǎn)的原值要填到匯算表嘛
要的 原值都要填寫
都不是我們的資產(chǎn)還能填呀
新準(zhǔn)則的話不管是租的還是自己的都是用的使用權(quán)資產(chǎn) 既然是折舊了就視同自己的資產(chǎn)