關(guān)鍵我們把3月份的銷項(xiàng)稅交了

4月份再入賬的時(shí)候，怎么入

同學(xué)，你好 開(kāi)具紅字發(fā)票 借：應(yīng)收賬款? 負(fù)數(shù) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷? 負(fù)數(shù) 開(kāi)具藍(lán)字發(fā)票 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷 負(fù)數(shù) 這個(gè)稅款已經(jīng)交了

交過(guò)了再?zèng)_就不對(duì)了吧

同學(xué)，你好 所以做負(fù)數(shù)，沖回

怎樣做？老師詳細(xì)說(shuō)一下

同學(xué)，你好 不是分錄已經(jīng)發(fā)給你了嗎？ 紅字發(fā)票，做負(fù)數(shù) 藍(lán)字發(fā)票，做正數(shù)（你不是要重開(kāi)嘛） 一正一負(fù)，就抵消

老師，我們銷項(xiàng)稅額交了。再重新入正數(shù)，不是銷項(xiàng)還要再交一遍嗎？

同學(xué)，你好 你開(kāi)了紅字發(fā)票，就是銷項(xiàng)負(fù)數(shù)呀，這個(gè)你要抵掉的呀。 比如你3月份，銷項(xiàng)繳納3元。 4月份，紅沖了，銷項(xiàng)要退你3元，我重新開(kāi)了，銷項(xiàng)要繳納3元。只看4月份，一個(gè)退3元，一個(gè)交3元，不就抵消了嘛

3月交3元，正確的是4月只要交2元，不是全抵消了