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老師 請問下 一般納稅人匯算清繳的時候 那個業(yè)務招待費支出和財務報表不一致 因為管理費用有一個招待費5萬還有一個業(yè)務招待費10萬 財務報表里面就有業(yè)務招待費一欄,10萬 在匯算清繳的時候就業(yè)務招待費和招待費合在一起了15萬 然后就提示不一致,這種情況如何處理?

2025-05-08 11:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-05-08 11:33

那么你把財務報表的招待費改為15萬

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快賬用戶8282 追問 2025-05-08 11:33

還報表,需要改分錄?

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快賬用戶8282 追問 2025-05-08 11:34

該報表需要改分錄?

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齊紅老師 解答 2025-05-08 11:37

直接改年報的利潤表就行

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快賬用戶8282 追問 2025-05-08 11:38

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-05-08 11:39

不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。

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那么你把財務報表的招待費改為15萬
2025-05-08
親,利潤表里只有銷售費用有廣宣費,只有管理費用有業(yè)務招待費,那就報表有啥項目就填啥,如果報表沒有就不填。本身廣宣費和業(yè)務招待費也是在管理費用和銷售費用下的,包含與被包含的關系。 那么,匯算清繳時根據(jù)財務賬面如實填寫即可,比如,銷售費用和管理費用里都有廣宣費,那就匯算清繳分別填寫。
2024-05-11
你好,那就只填寫管理費用的業(yè)務招待費
2025-05-15
同學,你好 利潤表里的招待費要包括銷售費用里面的
2025-05-08
你好,實際工作中招待費,是全部計入 管理費用—業(yè)務招待費? 核算的?
2023-03-10
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