老師您好！2023年所得稅2024年一月份交的，沒有計提直接交。后來股權(quán)裝讓賬目進(jìn)行調(diào)整，發(fā)現(xiàn)不應(yīng)該交申請退稅，退回來后沒有紅沖一直掛在賬目上。現(xiàn)在要進(jìn)行2024年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)有所得稅科目有這個數(shù)，報表是負(fù)數(shù)。如果當(dāng)時紅沖了報表就不是負(fù)數(shù)要交所得稅。請問這個情況現(xiàn)在怎么處理？
現(xiàn)在你應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅有沒有余額？如果有的話，是借方余額嗎？
-
Q
老師麻煩問下，對于一般納稅人進(jìn)行所得稅匯算清繳時其中有一個表職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表，這個表最后13行合計數(shù)是賬上的所有管理費用嗎 還有老師，就是我在做匯算清繳時填報所得稅年度納稅申報表A表時，如果算的19年應(yīng)納稅所得額為負(fù)數(shù)，是不是我前三個季度預(yù)繳的所得稅要都退回來？
-
Q
上午有個問題沒有問完。如果樸老師還在的話，麻煩樸老師回答一下。就是合伙企業(yè)2022年成立，成立至2024.10月份合伙人都是A公司和一個自然人。2024.10月底進(jìn)行了股權(quán)轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓后變成了A公司和B公司。合伙企業(yè)2022年和23年都沒有所得。2024年11月份回款了，有所得和利潤了。并且2025.1月份進(jìn)行了分紅。想問一下B公司在做2024年所得稅匯算清繳的時候，需要填寫納稅調(diào)整項目明細(xì)表里那一行合伙企業(yè)法人合伙人應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額嗎？如果需要填寫，如何計算這個數(shù)？
-
Q
想問下，我公司2025.1月申報期結(jié)束后在金蝶系統(tǒng)里調(diào)賬了，但是沒有更正財務(wù)報表和企業(yè)所得稅表，說是2024匯算清繳直接做調(diào)整，現(xiàn)在4月申報財務(wù)報表的時候發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表的上年年末金額和前期金蝶里調(diào)整過的報表金額不一致，我現(xiàn)在是否應(yīng)該先更正2024.12月財務(wù)報表，更正了的話那財務(wù)報表里的利潤表和我2024.12月的所得稅表不一致，可以只更改24.12月財務(wù)報表，不更正24年的所得稅表么，因為本來財務(wù)報表的利潤表和所得稅表應(yīng)該數(shù)據(jù)一致，然后所得稅表這塊直接在匯算清繳里進(jìn)行調(diào)整可以么
-
Q
老師您好！2023年所得稅2024年一月份交的，沒有計提直接交。后來股權(quán)裝讓賬目進(jìn)行調(diào)整，發(fā)現(xiàn)不應(yīng)該交申請退稅，退回來后沒有紅沖一直掛在賬目上?，F(xiàn)在要進(jìn)行2024年匯算清繳，發(fā)現(xiàn)有所得稅科目有這個數(shù)，報表是負(fù)數(shù)。如果當(dāng)時紅沖了報表就不是負(fù)數(shù)要交所得稅。請問這個情況現(xiàn)在怎么處理？
熱門問答 更多>
-
貴州的個體戶一年內(nèi)發(fā)票開超500萬元請問需要補(bǔ)多少錢??？
-
老師 請問 4月份沒有銷售收入 就不用結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了吧？那我這里的營業(yè)成本怎么有個負(fù)數(shù)??？我是不是哪里做錯了 我沒有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 但是我有結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品成本。這個月沒有銷項發(fā)票，也沒有進(jìn)項發(fā)票。我不知道我這個賬做的對不對，您能幫我看看嗎
-
老師您好，我們之前是小規(guī)模納稅人，去年沒有業(yè)務(wù)，一直0報稅，上個季度開了70000多的勞務(wù)增值稅發(fā)票，已報稅。但是公司一直沒有記賬。這個月改成一般納稅人了，我想問一下我們這種情況，接下來如果開始記賬，保稅，需要怎么操作。
-
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出最終為什么會進(jìn)入到成本？
-
沒發(fā)工資 申報了個稅 也計提了工資 怎么處理
-
老師，請問簽票業(yè)務(wù)賬務(wù)處理怎么做？
-
你好，老師，請問電子口岸報關(guān)單可以在哪里下載成excel表格形式的數(shù)據(jù)嗎？
-
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出最終會入到成本嗎？
-
個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？，2024年6月到12月還要更正？
-
個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤，有一個員工走了不知道，現(xiàn)在怎么處理？今天才發(fā)現(xiàn)，要更正申報，那要更正幾個月？是更正2024年01月到5月份？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
現(xiàn)在2024年財務(wù)報表體現(xiàn)有余額，但是這個金額屬于2023年的，后來2024年又退回來了
你好，2023 借所得稅費用貸應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅， 然后2024年退回來 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅 借所得稅費用負(fù)數(shù)。你做的是這個？ 導(dǎo)致你的2024年所得稅費用是一個負(fù)數(shù)，假設(shè)你沒有交其他的所得稅的情況下。一直帶著。
跨年的最好是借應(yīng)交稅費貸利潤分配，未分配利潤做這一個，你現(xiàn)在還能調(diào)整嗎？
現(xiàn)在2025年要做2024年匯算清繳，所得稅費用科目有余額，財務(wù)報表顯示凈利潤是負(fù)數(shù)。怎么才能讓所得稅費用科目沒有余額？
你好，反結(jié)賬修改，把所得稅費用改成利潤分配，未分配利潤就可以了。
借：利潤分配-未分配利潤 貸:所得稅 是這樣嗎？這個分錄做在12月31日憑證最后一張可以嗎？摘要怎么寫？
可以的，可以這么做的。調(diào)整所得稅科目，把這個所得稅費用究的放到借方負(fù)數(shù)里面。
不對 做反了 借所得稅費用 貸利潤分配未分配利潤做這個才對
好的。感謝老師耐心解答
不用客氣，工作愉快。