公司買了一批酒，用于業(yè)務(wù)招待了贈送給客戶了，發(fā)票是增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)在稽查局要求做視同銷售處理，增值稅視同銷售，我們這個是普票的話，按照多少稅率視同銷售
你們公司是一般納稅人就是13%的稅率
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老師，視同銷售（購買的禮品、大禮包作為年貨贈送給股東、客戶、還有員工算視同銷售嗎？），供應(yīng)商開的普票，我們應(yīng)該怎么處理呢？應(yīng)該將這部分禮品、大禮包、紀(jì)念品按照 普通發(fā)票的 價稅合計 金額 乘以 他們 對應(yīng)的貨物的增值稅稅率 計算銷項稅額 嗎？不太懂，請老師解答，感謝！
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老師您好，我公司購買了禮品搞活動贈送客戶，要視同銷售處理，取得的增值稅普通發(fā)票，稅率1%、還有稅率13%。我做視同銷售的時候，銷項稅是按照1%計算，還是按照3%呢。我公司是小規(guī)模
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你好老師，我們公司有一筆業(yè)務(wù)，購買禮品贈送給客戶，會計上做視同銷售處理，不確定收入，在申報增值稅的時候，在未開具發(fā)票申報了，銷售額和銷項稅，這樣的話稅務(wù)上銷售額與會計上銷售額有誤差，這樣怎么調(diào)整
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老師您好！我是一家房開企業(yè)，外購了一批物資用作免費贈送給客戶，在稅法上，購進(jìn)的貨物應(yīng)視同銷售，繳納增值稅，贈送的物資在會計分錄上作業(yè)務(wù)招待費處理，請問這筆會計分錄怎樣做？
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買酒送禮做賬問題：老師，如果發(fā)現(xiàn)了21年公司購買了一批酒送給客戶，進(jìn)項稅在21年抵扣了，但是21年至今沒有把發(fā)票入賬，也沒有視同銷售處理，現(xiàn)在24年了該怎么處理這個東西
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那這個普票的進(jìn)項稅額我們可以抵扣嗎？
我們是一般納稅人
不可以，用于招待的進(jìn)項稅額不能抵扣
但是我這個普票也沒有抵扣進(jìn)項稅，也需要我們按視同銷售繳納增值稅嗎？
是的，本來因為屬于投、分、送、在增值稅上就是視同銷售
那我應(yīng)該按照普票上的價稅合計計算增值稅還是按照不含稅價格計算增值稅？
按照含稅價格作為商品的價格，算稅時計稅金額就是普票上的含稅金額