老師 您好 我小規(guī)模納稅人，這季度超30萬(wàn)了 既有減征收入又有免征收入，我們的收入分為開(kāi)票收入和未開(kāi)票收入，我開(kāi)具免稅收入的發(fā)票時(shí)選的稅率是1%，而且我還開(kāi)具了一部分疫情之前已確認(rèn)收的3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，我現(xiàn)在不會(huì)申報(bào)增值稅了

老師，我們是小規(guī)模納稅人 不是季度報(bào)稅嗎 我們3月份報(bào)完稅了 但是沒(méi)有開(kāi)發(fā)票 現(xiàn)在補(bǔ)開(kāi)發(fā)票 我之前的分錄做的收入沒(méi)有應(yīng)交稅費(fèi) 現(xiàn)在要是開(kāi)發(fā)票賬需要改嗎 還有就是3月份已經(jīng)報(bào)完稅了 季度沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn) ，但是申報(bào)納稅時(shí)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票 那我現(xiàn)在開(kāi)3月份的發(fā)票對(duì)我之前3月份已經(jīng)報(bào)完的納稅申報(bào)有影響嗎 不用更改3月份的季報(bào)吧

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開(kāi)具給對(duì)方，2023年3月因工程已完工，按無(wú)票收入申報(bào)增值稅了（金額100萬(wàn)），10月份時(shí)收到工程款（100萬(wàn)）把發(fā)票開(kāi)給對(duì)方了，請(qǐng)問(wèn)一下，3月無(wú)票收入申報(bào)的怎么做會(huì)計(jì)分錄和10月份開(kāi)具發(fā)票時(shí)怎么做會(huì)計(jì)分錄，麻煩老師看一下分錄對(duì)嗎？謝謝（1）3月份無(wú)票收入申報(bào)分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)項(xiàng)（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應(yīng)收賬款沖紅10月份開(kāi)具3月份無(wú)票收入申報(bào)的100萬(wàn)發(fā)票:借:應(yīng)收賬款（紅字）貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）貸:應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)（紅字）再按開(kāi)具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應(yīng)收賬款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)老師這樣做會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？

請(qǐng)教老師，我現(xiàn)在很麻煩的事情，所屬期3月我們做了無(wú)票收入，4月開(kāi)發(fā)票了，5月申報(bào)4月增值稅的時(shí)候我們未開(kāi)票收入負(fù)數(shù)填寫(xiě)了4月開(kāi)票數(shù)，結(jié)果比對(duì)不符合，稅局讓我更正3/4月報(bào)表，就是按照開(kāi)票金額，這樣我們3月就有留抵了，實(shí)際情況是我們3三月走貨賣(mài)了，認(rèn)證了全部的進(jìn)項(xiàng)，如果我現(xiàn)在更正了3月增值稅，就有留抵了，我需要更正之前的1-3財(cái)報(bào)和企業(yè)所得稅報(bào)表嘛？

老師，我們公司是小規(guī)模納稅人，供應(yīng)鏈企業(yè)。現(xiàn)在3月份，昨天才開(kāi)具去年12月份的發(fā)票給客戶(hù)。請(qǐng)問(wèn)，內(nèi)賬和外賬，分別在幾月份入賬確認(rèn)收入？