月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0,是留抵稅,不做任何分錄; 如果大于0,需要交稅就是以下分錄 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 留抵稅額在主表第20欄體現(xiàn)
你好,老師 本月進項沒有認證,稅額做進了 應交稅費-待認證進項稅額 但是在報表上也會體現(xiàn)在 應交稅費項目下,表示留抵的意思嗎?
老師:請問申報表里的進項稅額和上期留底稅額是怎么計算出來的(這是12月的申報表)?科目余額表是選擇的整年的導出的!應抵扣稅額合計是不是應該和進項稅額期末數(shù)一致?
老師,應交稅費是負數(shù),是一部分留抵稅額,還有一部分未認證待抵扣的進項稅,在資產(chǎn)負債表哪里體現(xiàn)呢?
財務報表附表應交稅費明細表中增值稅相關科目明細的實際抵扣稅額是怎么算的
老師,報表中的應交稅費科目計算公式及留抵稅額在報表里是怎么體現(xiàn)的呢
老師,新成立的公司法人和財務負責人可以是同一個人嗎
公司幾個月不發(fā)工資給員工了,需要幫員工申報個稅嗎?
你好老師,遠期商業(yè)匯票,承兌人和出票人誰是最后付款人
你好老師,我想在會計學堂,下載做賬原始單據(jù)在哪里下載
企業(yè)所得稅是根據(jù)什么來算的啊?
收到第三方的傭金,開票名稱要開什么呢
老師,我們是一般納稅人,給商戶開發(fā)票,要不要問開什么票?還是直接開專票?。?/p>
開采企業(yè)將外購原礦和自采原礦按照2∶1的比例混合在一起銷售,2022年3月銷售混合原礦1 000噸,取得不含增值稅的銷售額60萬元,經(jīng)增值稅發(fā)票確認,外購原礦單價600元/噸(不含增值稅),已知原礦資源稅稅率為8%,當月該企業(yè)應繳納的資源稅是( )萬元。 A.0 B.1.6 C.4 D.4.8 ?為啥外購原礦不用交稅,自采要交稅?
xxx有限公司(自然人獨資)可以私戶在電子稅務局備案嗎,用于公司經(jīng)營,用于三方協(xié)議扣稅
老師股權轉(zhuǎn)讓遇到一個問題:企業(yè)注冊資金300萬,A股東占60%實繳了30萬,B股東占40% 實繳為0,現(xiàn)在實收資本30萬,未分配利潤虧損1萬,凈資產(chǎn)29萬,現(xiàn)在股東做股權轉(zhuǎn)讓,稅務局說按29萬*40%*20%交稅 不明白為什么,請老師詳細講一下謝謝!