去看下你們?cè)鲋刀惿陥?bào)表里面的留底是多少
老師好:我們商貿(mào)公司成立不久,才成立時(shí)接了一個(gè)業(yè)務(wù),貨已供,但由于釆購(gòu)方審批合同程序復(fù)雜一直托到現(xiàn)在才簽,所以一直沒開銷項(xiàng)票,進(jìn)項(xiàng)票也沒開,上個(gè)月收到部分貨款,做的預(yù)收賬款,之前的會(huì)計(jì)一直做的0申報(bào),這個(gè)月馬上開銷項(xiàng)票和進(jìn)項(xiàng)票,確定收入計(jì)帳有問題沒?
問題一,一般納稅人報(bào)完稅,下載完稅證明,這個(gè)完稅證明是申報(bào)表嗎?還是單獨(dú)的那種證明?在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二,對(duì)于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了,8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng),9月賬務(wù)怎么處理 問題三,銷項(xiàng)票,有一張是作廢的發(fā)票,可是他們還是做了應(yīng)收,和收入,還有銷項(xiàng)稅額,這個(gè)9月如何調(diào)整 問題四,供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表,這個(gè)我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里,稅額已轉(zhuǎn)出,但是這個(gè)紅字發(fā)票我沒見到,這個(gè)紅字發(fā)票我方需要不?入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做?9月調(diào)整怎么做啊 問題五,8月暫估收入沒有扣除稅額,增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的(這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致),那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整?。?上面問題比較多,麻煩老師了,能否說詳細(xì)點(diǎn)的會(huì)計(jì)科目啊非常感謝
各位老師好,我想請(qǐng)教一個(gè)問題,如有空能否幫忙看下解答一下,謝謝! 情況是這樣的:我司是小規(guī)模納稅人,一家貨代公司,開票呢都是開免稅的普通發(fā)票,但是呢上個(gè)季度還是代理記賬公司幫忙處理開票等賬務(wù)處理,后來我接手了,發(fā)現(xiàn)她們開票的時(shí)候開了些1%有稅點(diǎn)的票,那我這個(gè)月申報(bào)上個(gè)季度的增值稅的時(shí)候呢就得繳納那部分的銷項(xiàng)稅。 我現(xiàn)在的疑問就是:我司單位原則上開免稅的發(fā)票,現(xiàn)在上繳的增值稅能否可以向稅務(wù)機(jī)關(guān)申請(qǐng)退稅呢?還是說不能退了。
你好,老師,我現(xiàn)在的我剛?cè)肼?,我們公司是商貿(mào)零售批發(fā)行業(yè),發(fā)現(xiàn)這三個(gè)月有一部分批發(fā)的銷項(xiàng)發(fā)票都比進(jìn)項(xiàng)小?第一季度累計(jì)按進(jìn)項(xiàng)平開銷項(xiàng)都負(fù)50萬了。我讓之前的會(huì)計(jì)稅務(wù)報(bào)稅處理一下這個(gè)問題,她說她的增值稅已經(jīng)申報(bào)了,改不了了,那我接手的話,這部分沒開出來的收入我要怎么做賬務(wù)調(diào)整并稅務(wù)申報(bào),才能沒有后續(xù)的屬于風(fēng)險(xiǎn)
機(jī)考上面的科學(xué)計(jì)算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價(jià)1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場(chǎng)利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對(duì)應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
就是進(jìn)項(xiàng)留底嗎?
你好對(duì)的 是這么做的
好呢,我先看一下有沒有留抵進(jìn)項(xiàng),那如果有,該怎么調(diào)賬報(bào)稅,如果沒有,又怎么處理
你好,有的話,你看一下是不是余額是不是一致一致的不用調(diào)整,不一致的,挨個(gè)去查當(dāng)月的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額和賬上的申報(bào)表和賬上的核對(duì),不一致的必須修改成一致的。只有認(rèn)證了才可以抵扣。統(tǒng)計(jì)的頁面有認(rèn)證的發(fā)票去查這個(gè)。
那為什么之前的會(huì)計(jì)說她增值稅報(bào)了,已經(jīng)改不了了?
他說哪一個(gè)修改不了,你可以不反結(jié)賬修改修改的這個(gè)月
第一季度的增值稅申報(bào),她說已經(jīng)報(bào)了,修改不了了
去稅務(wù)局,帶著紙質(zhì)的申報(bào)表、公章
就能修改2025年第一個(gè)月和第二個(gè)月的嗎?
你好,可以啊,可以修改這些的