比如工資4000元，我發(fā)的也是4000元，申報(bào)收入也是4000，個(gè)人承擔(dān)部分也做到了社保費(fèi)里，這樣是不是沒(méi)對(duì)？

你好是的，這樣是不對(duì)的，你如果一定要這樣做，你就要將個(gè)人部分計(jì)入到營(yíng)業(yè)外支出。

現(xiàn)在跨年了需要調(diào)整嗎

你好，你之前是怎么做的憑證？

借 管理費(fèi)用-社保費(fèi) （個(gè)人和公司承擔(dān)一起）貸 銀行存款

你好，不可以的，你這個(gè)不能記管理費(fèi)用。

是計(jì)入應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)嗎

你好，我說(shuō)的是借方。你不能把它全部做管理費(fèi)用。

個(gè)人部分計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出？

現(xiàn)在跨年了我需要怎樣調(diào)整上年的呢，應(yīng)該怎么做分錄？

你好是的，你要么就計(jì)入他的工資，交個(gè)稅，要么就計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出，不在稅前扣除。

好的，謝謝老師