老師麻煩你給看看拼湊的這個報表，這樣拼湊邏輯上有什么問題沒

謝謝老師

謝謝老師

第一個，應(yīng)收賬款/其他應(yīng)付款四季度的數(shù)比期初變動超了50%，可能會推送風(fēng)險疑點。第二個，固定資產(chǎn)折舊為0，填年報匯算的時候，會報錯。第三個，長期借款和實收資本都數(shù)，注意印花稅的問題。其他的沒有發(fā)現(xiàn)了，能想到的就這些，表間邏輯關(guān)系沒問題。

感恩老師指導(dǎo)，個稅申報的工資數(shù)是12萬多，社保交了36000多，都是公司承擔(dān)，在綜合這些報表情況，填寫匯算清繳工資薪酬表格應(yīng)該怎么填寫呢？分別填寫什么數(shù)字

我剛看到你給我了個打賞，都是我應(yīng)該做的，真不用破費，還是謝謝你。這個職工薪酬表，12萬多應(yīng)該是包含了3.6萬的社保了。第一行，填8.4萬，第三行，福利費可以填一些數(shù)，讓它納稅調(diào)增一點，第七行，工會經(jīng)費，按照你們實際申報數(shù)填，如果是0申報就填0，不要按照實際數(shù)填，讓系統(tǒng)里的保持一致；第8-9行，按照個稅申報的數(shù)據(jù)填。然后算算一下，13行的合計數(shù)與12萬多的比例，超10%-15%就好，超的這部分是福利費，納稅調(diào)增了，就沒事。除了福利費，其他的1-2-5列，都一樣。這個表就好了。填好后，期間費用表中的管理費用中工資/福利費數(shù)參照這個表中的數(shù)填。

這點打賞對你來說微不足道，代表我的心意，老師第四季度應(yīng)付工資薪酬有余額140多萬，填寫職工薪酬這個報表時有需要注意的數(shù)據(jù)嗎？

資產(chǎn)負(fù)債表上的應(yīng)付職工薪酬是個時點數(shù)，和年度匯算表中的職工薪酬賬載金額有點關(guān)聯(lián)，期末比起期初0增加有點大，可以往其他應(yīng)付款上多調(diào)一些，但是不要讓其他應(yīng)付款變動超50%。大概填10幾萬就可以了，這樣看起來還正常些。（我也是兼職在學(xué)堂答疑的，平時不忙的時候才上來答題，所以每個月回答的問題數(shù)量比較少。答題的過程，也是我學(xué)習(xí)的過程，歡迎以后一起探討學(xué)習(xí)交流。）

好嘞 謝謝老師