電網(wǎng)給建設(shè)方開(kāi)，建設(shè)方又給施工方開(kāi)，上面寫(xiě)了轉(zhuǎn)售電

借預(yù)付賬款，貸銀行存款10萬(wàn)， 借應(yīng)收賬款6萬(wàn)， 貸其他業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)、 借其他業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款

不對(duì)，不是這樣

你們預(yù)付給電網(wǎng)借預(yù)付賬款貸銀行存款10萬(wàn)，然后你們開(kāi)了發(fā)票，開(kāi)了發(fā)票你得做收入，你不做收入還是做什么？

哪一個(gè)不是哪一個(gè)不對(duì)呀。

被審計(jì)單位，做的賬，借：在建工程-待攤-管理費(fèi)-水、電1000000，借：進(jìn)項(xiàng)稅1300，貸：銀存：10013，轉(zhuǎn)售電：借：在建工程-待攤-管理費(fèi)-水（-361392.59 ） 其他應(yīng)收款-代墊款 408373.62 貸：銷(xiāo)項(xiàng)稅46981.03，這個(gè)那里有問(wèn)題呢？

忽略進(jìn)項(xiàng)稅金額和銀行存款金額，就說(shuō)這個(gè)分錄那里有問(wèn)題？

不做在建工程 施工方給你開(kāi)到工程發(fā)票的時(shí)候，你才做在建工程，不是嗎？施工方給你開(kāi)的發(fā)票里面包含著水電費(fèi)的情況下，那你怎么做？再做一遍在建工程嗎？不重復(fù)了？

施工方的結(jié)算里不包含水電費(fèi)

為什么不包含水電費(fèi)呀？他給你完施工。只有材料、人工、機(jī)械，沒(méi)有水電嗎？他不用水電，這里屬于它的成本，它不包含在這里面? 不包含在這里面的情況下，應(yīng)該是電網(wǎng)開(kāi)給你單位就可以了，你不用開(kāi)出去。那你為什么要開(kāi)出去？

施工方從建設(shè)方這購(gòu)電，上面寫(xiě)的很清楚

這個(gè)電是用在哪里呀？不是施工方給建設(shè)方建設(shè)嗎？ 還有你那個(gè)做法就是增值稅銷(xiāo)售額和所得稅銷(xiāo)售額不一致怎么解決？ 稅務(wù)預(yù)警的

暈，你回答的亂七八糟的

這個(gè)電是用在哪里的， 它上面的做法，增值稅的銷(xiāo)售額和所得稅的銷(xiāo)售額不一致，怎么解決？就這兩個(gè)問(wèn)題

建設(shè)方給國(guó)網(wǎng)交電費(fèi)，施工方從建設(shè)方這購(gòu)電，建設(shè)方給施工方開(kāi)13%的銷(xiāo)項(xiàng)電費(fèi)發(fā)票，電當(dāng)然是施工方用在建電廠項(xiàng)目上

他是用在建筑項(xiàng)目上， 他開(kāi)施工的發(fā)票里面肯定包含著電費(fèi)的，因?yàn)樗荒艹蕴澭健Ｋ豢赡芩约夯?萬(wàn)塊錢(qián)電費(fèi)，他自己來(lái)承擔(dān) 還有你做在建工程最后在建工程也沒(méi)有增加 什么意義 你現(xiàn)在問(wèn)下審計(jì)增值稅銷(xiāo)售額和所得稅銷(xiāo)售額不一致怎么解決 開(kāi)了發(fā)票不做收入嗎 我們是銷(xiāo)售給他電 不是代收代付

施工方在結(jié)算工程款的時(shí)候，他6萬(wàn)的電費(fèi)是從工程款扣除的，他開(kāi)的進(jìn)度工程款票的時(shí)候怎么能包含電費(fèi)呢？

為啥扣除6萬(wàn)開(kāi)發(fā)票 你們沒(méi)看懂這個(gè) a銷(xiāo)售給b電費(fèi)6萬(wàn) b給a施工100萬(wàn) 100萬(wàn)包含電費(fèi) 如果100-6按這個(gè)開(kāi)發(fā)票 點(diǎn)費(fèi)的A不能開(kāi)給b 屬于a的成本 電網(wǎng)開(kāi)給a a拿來(lái)做在建工程

就上面在建工程-待攤-管理費(fèi)用-水、電這個(gè)分錄，建設(shè)方他從國(guó)網(wǎng)購(gòu)的電計(jì)入在這里面了，扣回施工方的電費(fèi)的時(shí)候，建設(shè)方給施工方開(kāi)了13%的銷(xiāo)售電發(fā)票，他又沖減了在建工程-待攤-管理-水、電，這么看，所得稅哪里有問(wèn)題？只是增值稅和收入不匹配