老師您好！我是外貿(mào)企業(yè)，18年12月收到外匯折算人民幣3300元，借銀行存款3300，貸應(yīng)收賬款-某國(guó)企業(yè)3300。 19年3月同筆業(yè)務(wù)才開具出口發(fā)票3500元，借應(yīng)收賬款-某國(guó)企業(yè)3500，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入出口3500。 這個(gè)這個(gè)應(yīng)收賬款之間的差額怎么做會(huì)計(jì)分錄

老師，你好！有一筆業(yè)務(wù)是這樣，上個(gè)月我記了一筆工人預(yù)支，借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 這個(gè)月直接從那工資扣掉，但是沒有記賬，現(xiàn)在可不可以這樣。借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款 工人發(fā)工資，我是歸集到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的

老師您好，我想問一下，我單位2023年12月份，因?yàn)橹鳡I(yíng)業(yè)務(wù)聘用臨時(shí)工發(fā)生了勞務(wù)費(fèi)，但是當(dāng)月沒有給他付勞務(wù)費(fèi)，是24年1月付的勞務(wù)費(fèi)，那這筆勞務(wù)發(fā)生的時(shí)候，即23年12月份是否需要做一筆借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，的這么一筆賬

2023年1-12月份會(huì)計(jì)科目余額表工程施工借方余額是：421764，2023年6月份開工程款發(fā)票583940.93，會(huì)計(jì)分錄是這樣做的：借：應(yīng)收賬款-某某單位 583940.93，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入578159.33，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模增值稅5781.6. 6月付了這個(gè)工程一筆材料費(fèi)：借：工程施工-材料費(fèi)100000，貸：應(yīng)付賬款-某某單位 100000，6月結(jié)轉(zhuǎn)了了這筆成本：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本100000，貸：工程施工-材料費(fèi) 100000，2024年2月份共發(fā)生了這個(gè)項(xiàng)目的成本483882元，借：工程施工-材料費(fèi)483882，貸：銀行存款483882，2月未結(jié)轉(zhuǎn)了這筆成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本483882 貸：工程施工-某某項(xiàng)目-483882，同時(shí)做了一筆調(diào)整期初的工程施工借方余額：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 421764，貸：工程施工421764，問這樣做的會(huì)計(jì)分錄對(duì)嗎？能把期初的421764借方余額能沖平嗎？

老師好 2023年12月我計(jì)提1.8萬(wàn)塊錢 個(gè)稅申報(bào)2萬(wàn)塊錢 2024年1月發(fā)現(xiàn)2023年12月賬面少計(jì)提了2000塊錢 當(dāng)時(shí)做了補(bǔ)計(jì)提工資處理 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)我依舊有賬務(wù)錯(cuò)誤有員工12月有請(qǐng)假扣款300（當(dāng)時(shí)入營(yíng)業(yè)外收入了，應(yīng)該12月少申報(bào)工資300 ）現(xiàn)在我要返回去1月份改賬 請(qǐng)問我該怎么改呢