老師，公司是小微企業(yè)，汽車于24年已沒有提折舊了，但出售了汽車，在匯算清繳申報(bào)表， 是按照減少后的數(shù)據(jù)填寫項(xiàng)目中的資產(chǎn)原值和累計(jì)折舊金額，這樣操作對(duì)嗎？
按照沖固定資產(chǎn)和折舊之前的
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#提問#老師匯算清繳中固定資產(chǎn)如果企業(yè)有提完折舊，也處理賬務(wù)了紅沖了折舊了，但是沒有確定殘值收入，還掛固定資產(chǎn)清理里邊，如果填報(bào)固定資產(chǎn)折舊與攤銷的表時(shí)，問固定資產(chǎn)賬載金額原值填寫抵消完處理的固定資產(chǎn)后的原值還是不考慮這部分？還有按照固定資產(chǎn)類別那幾大類，固定資產(chǎn)賬載金額和稅收金額有什么差異，差異在計(jì)提的累計(jì)折舊具體在哪里？能具體給分析下嗎？稅務(wù)上怎么規(guī)定的？
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老師 我想請(qǐng)教一下 我去年年中出售一輛小汽車 有營業(yè)外支出 現(xiàn)在匯算清繳的時(shí)候我填了表A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》，現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)提示：◆ 1.您單位申報(bào)表A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》第1行第1列“固定資產(chǎn)合計(jì)_賬載金額_資產(chǎn)原值金額”為：【329026.55】元； 2.您單位填報(bào)的《資產(chǎn)負(fù)債表》中的“固定資產(chǎn)原價(jià)”期末余額為：【0】元； 3.您單位申報(bào)的《資產(chǎn)負(fù)債表》固定資產(chǎn)項(xiàng)目原值期末余額與A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》第1行第1列固定資產(chǎn)合計(jì)_賬載金額_資產(chǎn)原值金額不一致，請(qǐng)核實(shí)。
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請(qǐng)問老師，2023年企業(yè)所得稅匯算清繳，23年10月出售了一輛汽車，但是折扣沒有提完，23年1-10月計(jì)提了了折舊。但是填寫A105080的時(shí)候，要把出售的原值寫到原值上，因?yàn)楸酒谡叟f那里有這部分出售的折舊，但是累計(jì)折舊那里因?yàn)闆]有計(jì)提完畢折舊就出售了，導(dǎo)致期末凈值與資產(chǎn)負(fù)債表正好差這部分放到固定資產(chǎn)清理的金額。請(qǐng)問A105080累計(jì)折舊到底怎么填寫呢？
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老師，您好！我們是小規(guī)模的，打算10月或者11月購入一輛20萬左右的小汽車作外地跑業(yè)務(wù)之用，按現(xiàn)行的政策是可以享受一次性稅前扣除的，我想問下賬務(wù)處理和后續(xù)匯算清繳的申報(bào)應(yīng)該怎樣填寫呢？購入的時(shí)候，借固定資產(chǎn)（我們是小規(guī)模的，價(jià)稅都都計(jì)入固定資產(chǎn)原值）貸銀行存款，購入時(shí)的分錄沒錯(cuò)吧？然后次月計(jì)提折舊，借管理費(fèi)用，貸累計(jì)折舊，是一次性提完固定資產(chǎn)的原值嗎？如果是的話，那當(dāng)月的管理費(fèi)用不是一下子增加了很多嗎？
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老師，公司是小微企業(yè)，汽車于24年已沒有提折舊了，但出售了汽車，在匯算清繳申報(bào)表，還需要填寫資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表嗎？
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怎么核對(duì)自己做的憑證對(duì)不對(duì)
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老師，那減少的那部分折舊不管嗎？
你好，減少的那一部分需要填寫進(jìn)來 以前年度折舊的在第三欄里面有體現(xiàn)。
這樣填寫對(duì)的嗎，本年折舊那欄填寫減少的數(shù)據(jù)？
本年累計(jì)包含減少的固定資產(chǎn)的折舊
那原值那欄也應(yīng)該是減少后的數(shù)據(jù)？
原值填寫減少之前的，包含著減少的。
這樣填寫就對(duì)了是吧？第一次填寫匯算清繳，麻煩老師了
你好，怎么下面的明細(xì)沒有？
上面的金額我看不出對(duì)錯(cuò)來，我也不知道你銷售之前的金額是多少
老師，固定資產(chǎn)原值是：554 380.14，已折舊498 942.12，賣掉汽車原值212 282.05，折舊191 053.84
對(duì)的是的，是這么做的
謝謝老師，終于解開了一道難題啊！
不用客氣工作愉快。
這個(gè)提示有風(fēng)險(xiǎn)，是為啥呢？還是我的填報(bào)有問題
他這里忽略了就可以的。