我們公司是民營企業(yè)，一共有三個股東，走賬比較混亂，存在公私賬戶混用的情況，特別是大股東經(jīng)常用他的賬戶轉(zhuǎn)款給公司用和把公司的利潤通過他賬戶轉(zhuǎn)到其他股東賬戶里面，現(xiàn)在因為股東對公司經(jīng)營的利潤和分紅情況有爭議，聘請了外部的會計所進行審計，說明了這個是咨詢業(yè)務(wù)不出具正式審計報告，主要是為了股東了解公司經(jīng)營狀況，審計結(jié)果出來后發(fā)現(xiàn)利潤跟實際利潤相差五倍多，審計單位說是堅持審計獨立性和主體原則，大股東的走賬都不應(yīng)該納入審計的范圍，但是我們大股東走賬的流水、說明單都是附在財務(wù)資料里的，我們跟審計單位溝通，審計一直說獨立性和公司主體，不能改，這樣是對的嗎？審計利潤跟我們實際情況根本不相符合

母公司購入固定資產(chǎn)(樓房)并取得專票，但沒有業(yè)務(wù)收入。后成立分公司在該固定資產(chǎn)開展酒店業(yè)務(wù)，而且想以分公司名義領(lǐng)用稅控盤并使用，如果分公司領(lǐng)用稅盤就意味著分公司要獨立核算并獨立申報納稅(增值稅及企業(yè)所得稅)嗎？在稅務(wù)怎樣選擇操作才能讓母公司的進項得以抵扣？ 母公司是投資公司，其實就只有子公司的酒店業(yè)務(wù)，而成立子公司僅是因為酒店需要一個專屬的XX酒店的名字去開票(老板認為如果以XⅩ投資公司開票不靠譜)！現(xiàn)酒店在裝修完工準備開業(yè)狀態(tài)，據(jù)說之前一直請代理會計零申報，我現(xiàn)剛接手財務(wù)，之前也沒做過母分公司的帳，特意去聽了子木老師的課，想請問老師我該怎么做才能達到分公司可以開票，又可以扺扣母公司的進項？謝謝老師

比如說A公司投資了B公司 做的是長期股權(quán)投資 如果B公司經(jīng)營了一年 盈利了 然后在年底的時候 B公司就做了股利分配 分了1000萬給A公司 在A公司賬面就產(chǎn)生了長期股權(quán)投資的投資收益1000萬 但是A公司還沒有收到錢 假設(shè)A公司今年就投資了 其他什么事兒都沒干 扣除了費用之后A公司的凈利潤是900萬 那這個900萬應(yīng)該不需要進行所得稅費用的計算吧 在匯算清繳的時候 這個1000萬也是可以調(diào)減的 等到實際收到這1000萬的股利之后再交所得稅對不對？

您好，老師，我們成立了一家分公司，非獨立核算，沒有實際經(jīng)營，但是現(xiàn)在賬上欠法人80萬，未分配利潤是-70萬，未計提完折舊3萬，現(xiàn)在公司要注銷了，我需要把公司欠法人的錢先還上嗎？如果不還法人的錢的情況下，只要把資產(chǎn)和負債所有者權(quán)益做成為零就可以了嗎？不用把其他應(yīng)付款做成0嗎？

老師你好，我們公司2021年花了70萬成立一家子公司，子公司2021年營業(yè)利潤是20萬。子公司2021年實現(xiàn)利潤20萬。子公司2021年年末所有者權(quán)益如下：實收資本70萬，未分配利潤20萬 做2021年合并報表是做以下調(diào)整抵消分錄嗎？ 1、還原權(quán)益法核算 借：長期股權(quán)投資 20萬 貸：投資收益 20萬 2、投資抵消 借：實收資本：70萬 未分配利潤 20萬 貸：長期股權(quán)投資 90萬 3、投資收益抵消 借：投資收益 20萬 貸：未分配利潤 20萬 這些分錄對嗎？因為我放進去之后好像2021年合并的資產(chǎn)負債表就不平了