老師你好，企業(yè)去年賬里預(yù)支了8萬(wàn)元成本，但是今年匯算清繳之前只取得了5萬(wàn)元的成本發(fā)票，然后沒取得的3萬(wàn)元在匯算清繳的時(shí)候調(diào)減成本并交了企業(yè)所得。一般來(lái)說(shuō)匯算清繳應(yīng)該是調(diào)表不調(diào)賬，請(qǐng)問像這種匯算清繳調(diào)減成本的情況需要調(diào)賬嘛？

老師，請(qǐng)問一下公司要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，12月份的財(cái)務(wù)報(bào)表里面費(fèi)用沒有發(fā)票的差不多有50萬(wàn)左右，但是也做成費(fèi)用了，等企業(yè)所得匯算清繳再納稅調(diào)增。但是這個(gè)月需要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，看12月份財(cái)務(wù)報(bào)表的凈資產(chǎn)額來(lái)交個(gè)稅。這樣需要在12月份財(cái)務(wù)報(bào)表里面就納稅調(diào)增還是等匯算清繳時(shí)候呢

企業(yè)匯算清繳有些成本票現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)收不到了對(duì)方不開具了，匯算清繳的時(shí)候年度財(cái)務(wù)報(bào)表要改表才申報(bào)？還是報(bào)表不改變，還是十二月底的數(shù)據(jù)報(bào)表申報(bào)，然后申報(bào)表該填增就調(diào)增報(bào)表不變？企業(yè)適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則！

老師公司年底做企業(yè)匯算清繳，2024年申報(bào)的工資沒有發(fā)放，是不是要把公司的費(fèi)用調(diào)減。這種情況是不是財(cái)務(wù)軟件里面的賬也要調(diào)，然后在填匯算清繳這個(gè)表的時(shí)候是填哪張表呢

老師：您好！有個(gè)問題想請(qǐng)教一下。24年的匯算清繳我先申報(bào)了24年的財(cái)務(wù)報(bào)表。然后填寫匯算清繳資料。公司去年計(jì)提應(yīng)職工薪酬為64425元，到這個(gè)月初去年的工資實(shí)際發(fā)放了42000元，匯算清繳要調(diào)增64425-42000=22425元是嗎？調(diào)增后是否還需要把財(cái)務(wù)報(bào)表這部分調(diào)增的金額調(diào)整一下再提交？