有一筆費用，專票來了發(fā)現不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

現在要調整2019年火車票抵扣的一項分錄，以前沒有抵扣，分錄是借：管理費用 ——差旅費 300貸：銀行存款300 現在又把2019年的火車票拿出來抵扣，現在要把這個2019年的憑證沖掉，變成借：管理費用 275.23 應交稅金——應交增值稅（進項） 24.77 貸：銀行存款 300 因為是調整2019年的賬，想知道怎么通過以前年度損益科目調整？分錄怎么編制？

老師您 好，請教一下，公司員工開自已私家車出差，加的油費，通行費，報銷時，做賬是做應付職工薪酬-補貼，要是入補貼的話，通行費是可以抵進項的，那分錄是借：管理費用-津貼 應交稅費-進項 貸應付職工薪酬-津貼 這個分錄有問題嗎

請問老師，我們是農業(yè)一般納稅人，收到員工開來的1360.3的通行費普票，我看前一個會計做賬是借方:管理費用—汽車使用費 1329.69元，應交稅費—應交增值稅—待認證進項稅額30.61元，貸方:銀行存款 1360.3元，這個是什么操作，普票不是不能抵扣認證嗎？

2022年跟員工書面簽訂了租車協議，租車費500元/月通過發(fā)放工資給到員工，通過工資申報個稅，但員工未去稅務局開具租車費發(fā)票給到公司，平時車輛發(fā)生的加油費、高速費、保險等都拿發(fā)票來給公司報銷，做賬時入賬（管理費用-汽車費），請問一下，在做2022年匯算清繳是否要調增呢。要調增的話，是調增通過工資發(fā)放的租車費，還是租車費+車輛所發(fā)生的一切費用。