老師咨詢一下，收到稅務(wù)局退還的多報(bào)收入繳納的增值稅及附加稅，該怎么做分錄，我公司小規(guī)模是24年4季度多報(bào)收入產(chǎn)生的。
你好，你應(yīng)該紅沖之前的收入 你當(dāng)時(shí)確認(rèn)收入的時(shí)候是怎么做的憑證
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老師，我司是小規(guī)模納稅人，第一季度有開(kāi)票收入20萬(wàn)（含1%稅），由于小于45萬(wàn)季度，季度申報(bào)納稅不用繳納。在4月開(kāi)了免稅收入100多萬(wàn)的票，稅局說(shuō)這筆業(yè)務(wù)屬于第一季度，要我們更正申報(bào)去繳納增值稅和附加稅，結(jié)果一更正，連同之前開(kāi)的20萬(wàn)要一起繳稅，然后100多萬(wàn)的票追回來(lái)紅沖再重開(kāi)，那我5月的分錄應(yīng)該怎么調(diào)？下面是我之前的分錄？
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請(qǐng)問(wèn)一下老師我們公司2023年1-3月銷售服務(wù)的收入為120萬(wàn)，怎么應(yīng)該繳納增值稅是多少？所得稅是多少？我們是小規(guī)模納稅人季度申報(bào)，增值稅稅率和所得稅率是多少呢？
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老師好，我想請(qǐng)問(wèn)一下，小規(guī)模納稅人，2021年第三季度申報(bào)增值稅的時(shí)候，按的3%申報(bào)的，增值稅也是按3%繳納的，沒(méi)有減按1%申報(bào)，今年稅局查到了要讓按1%申報(bào)增值稅，剩余2%的增值稅要退回來(lái)，2024年5月份收到2021年第三季度退回來(lái)稅局多收的的增值稅、附加稅，怎么記賬，會(huì)計(jì)分錄怎么寫
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你好老師，發(fā)現(xiàn)前期會(huì)計(jì)做賬23年少記一張多開(kāi)發(fā)票收入，24年初又紅沖該多開(kāi)發(fā)票又少記紅沖開(kāi)具的負(fù)數(shù)發(fā)票收入，24年一季度產(chǎn)生退增值稅及附加，退稅又記入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，現(xiàn)在25年調(diào)整了憑證未分配利潤(rùn)?？墒窃鲋刀惿陥?bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表不一致，要怎么辦
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老師咨詢一下，收到稅局退還的多繳的增值稅及附加稅該怎么做分錄
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司的開(kāi)出去的發(fā)票，跟開(kāi)進(jìn)來(lái)的發(fā)票，都跟入庫(kù)單出庫(kù)單不是一致的，因?yàn)樯?？這又有什么關(guān)系呢？
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老師，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)付賬款供應(yīng)商下面要設(shè)暫估嗎，有時(shí)侯發(fā)票沒(méi)來(lái)，怎么入賬
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老師外貿(mào)我們是企業(yè)出口退稅，2024年1月份的報(bào)關(guān)單未申報(bào)退稅，現(xiàn)在要在中天易稅云平臺(tái)確認(rèn)，2024這份報(bào)關(guān)單，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)做了退稅勾選，2月份做的退稅申報(bào)。但是沒(méi)退稅，如果放棄退這筆稅，在中天易稅怎么操作。
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借:銀存 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)/來(lái)交增值稅
你好，，你的銀行實(shí)際上有沒(méi)有收到這筆錢？
銀行收到了
它是開(kāi)普票的收入和未開(kāi)票收
你好，嗯那你可以借以前年度損益調(diào)整應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，貸預(yù)收賬款。
為什么用預(yù)收賬款
你好因?yàn)槟銓?shí)際收到了錢，但是還不需要確認(rèn)收入。
這樣做也不對(duì)啊
是先沖減計(jì)提的，在沖減支付（也就是收到的相反的憑證）