人事離職之前發(fā)現(xiàn)有個一人社保8月份忘記做退工退保，給這個人多交了1個人一個月社保但是個人沒扣個人，11月申請退款，2月申請退款的錢到賬了，那么這收到的公司養(yǎng)老失業(yè)工傷醫(yī)療的退款合計2710.32分錄怎么做？借：銀行存款2710.32，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1935 貸：其他應(yīng)收款-代扣社保 775.32，后面還要做啥分錄？
您好，沖減管理費用-公司負擔社保，因為員工沒有工資了，不會在工資里扣的 借：管理費用-公司負擔社保 -2710.32 貸：貸：應(yīng)付職工薪酬-社保-1935 貸：其他應(yīng)收款-代扣社保- 775.32
-
Q
一員工去年7月末離職，但是8月養(yǎng)老扣了一直未退回，當時因為8月扣費是計提入賬了的： 支付時：借：應(yīng)付職工薪酬--社保 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 計提社保分錄：借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬--社保 直到2023.01月養(yǎng)老退回公司部分和個人部分回來，請問這個怎么賬務(wù)處理啊，已經(jīng)跨年了。
-
Q
計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務(wù)成本—工資 386.4 貸應(yīng)付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務(wù)成本—單位社保 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應(yīng)付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應(yīng)收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應(yīng)付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應(yīng)收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
-
Q
計提工資包括個人部分社保 借主營業(yè)務(wù)成本—工資 386.4 貸應(yīng)付職工工資 —工資 386.4 計提單位社保 借主營業(yè)務(wù)成本—單位社保 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個人部份社保 借應(yīng)付職工薪酬—單位保險 772.8 其他應(yīng)收款—個人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個人部分社保 借應(yīng)付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應(yīng)收款—個人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個員工的這筆 1159.2 的社保費用，分別是單位 772.8，個人 386.4，收到這個退費分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
-
Q
老師，員工要求退保社會保險，財務(wù)工資表里忘記了，還是把個人部分的社保從工資中扣回，到賬銀行存款少發(fā)了，借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款-個人保險，貸：銀行存款，需要怎么調(diào)賬？借：其他應(yīng)收款-個人保險 貸：現(xiàn)金 是這樣調(diào)整嗎？
-
Q
人事離職之前發(fā)現(xiàn)有一個人社保忘記退出來了，然后多交了一個月社保，12月申請退款，2月申請的退款到賬了，那么這收到的公司+個人養(yǎng)老金失業(yè)金工傷醫(yī)療保險的退款合計2710塊分錄怎么做？
熱門問答 更多>
-
老師支出了費用。發(fā)票還沒有到，可以借記應(yīng)收賬款，貸記銀行存款旳？
-
你好，老師.我要收貨款5000元但客戶要我開發(fā)票給他我就說要加9個點。那就是價稅合計5450元為開票金額。但說稅額走私賬他就微信轉(zhuǎn)450元給我。但要專票可我開不出就另一我的B客戶開專票給他，我和B客戶有往來到時我就沖減B客戶在我公司進貨的貨款。問題是我應(yīng)沖減多少錢給B客戶？是5450元還是5450+我私賬收到的450元。對公收款就是B客戶收5450元
-
老師你好企業(yè)是一般納稅人生產(chǎn)混凝土銷售，24年12月給對方開具發(fā)票11要到期回款5要余額6萬至今沒有給錢，老板說不給錢就把發(fā)票紅沖了，這樣可以嗎？
-
開進來的自產(chǎn)自銷的普票，免稅，一般納稅人可以抵扣增值稅嗎？
-
個人所得稅申報密碼輸錯幾次就鎖定了？
-
一般納稅人報季報的企業(yè)所得稅用哪個報表就可以
-
那從稅務(wù)策劃上看。個人獨資企業(yè)要比合伙企業(yè)稅收更優(yōu)惠？ 合伙企業(yè)已經(jīng)在平日交了企業(yè)所得稅。到注銷時有利潤還要交個人所得稅，個人獨資企業(yè)平時繳納經(jīng)營所得個人所得稅，注銷的時候就不需要再交稅了？
-
我公司在外公司簽訂了一份聘用工程師咨詢服務(wù)費協(xié)議，協(xié)議總金額是35000元，另外又簽訂了與我們公司勞動關(guān)系合同，協(xié)議內(nèi)容中我們給該工程師繳納1年的社保，社保單位部分和個人部分均由我公司承擔，，這個工程師是否做進工資表里面體現(xiàn)，另外他的個稅如何處理呢
-
老師好，公司買個人的二手車該怎么入賬，可以一次性提完折舊嗎？
-
湖南省初級會計考后審核的網(wǎng)站有嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
不需要匯算清繳調(diào)增嗎
您好，不用，這是我們交了費又退了，對損益沒?有影響，先記管理費用，再沖管理費用，一正一負為0
你看看這個分錄夠不？你說的沖管理費用是這樣嗎？還是別的？
您好，不對，其他應(yīng)付款也要沖到管理費用，因為這位沒工沒有工資了，工資表里沒有他也不會計提他的工資。要把其他應(yīng)付款做平，
貸方做管理費用775.32嗎
管理費用不是只能借方嗎
您好，是管理費用借方，不能寫貸方，最下面那個科目，?為啥是未分配利潤，這是跨年的調(diào)整嗎，那管理費用也不能用，統(tǒng)一用未分配利潤
社保繳納的是計提過的，社保繳費也是交了，個人工資沒扣個人社保部分，應(yīng)該管理費用的分錄和未分配利潤分錄具體怎么做
去年八月計提和繳納的社保，今年二月退下來到賬的，當然跨年
您好，好的，上面4個科目不動，下面2個是 借：其他應(yīng)付款? 775.32 貸：未分配利潤? ?2710.32
你看下是這樣的分錄嗎
您好，是的，我也是這樣寫分錄的