人事離職之前發(fā)現(xiàn)有個(gè)一人社保8月份忘記做退工退保，給這個(gè)人多交了1個(gè)人一個(gè)月社保但是個(gè)人沒扣個(gè)人，11月申請(qǐng)退款，2月申請(qǐng)退款的錢到賬了，那么這收到的公司養(yǎng)老失業(yè)工傷醫(yī)療的退款合計(jì)2710.32分錄怎么做？借：銀行存款2710.32，貸：應(yīng)付職工薪酬-社保1935 貸：其他應(yīng)收款-代扣社保 775.32，后面還要做啥分錄？
您好，沖減管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)社保，因?yàn)閱T工沒有工資了，不會(huì)在工資里扣的 借：管理費(fèi)用-公司負(fù)擔(dān)社保 -2710.32 貸：貸：應(yīng)付職工薪酬-社保-1935 貸：其他應(yīng)收款-代扣社保- 775.32
-
Q
一員工去年7月末離職，但是8月養(yǎng)老扣了一直未退回，當(dāng)時(shí)因?yàn)?月扣費(fèi)是計(jì)提入賬了的： 支付時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬--社保 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 計(jì)提社保分錄：借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬--社保 直到2023.01月養(yǎng)老退回公司部分和個(gè)人部分回來，請(qǐng)問這個(gè)怎么賬務(wù)處理啊，已經(jīng)跨年了。
-
Q
計(jì)提工資包括個(gè)人部分社保 借主營業(yè)務(wù)成本—工資 386.4 貸應(yīng)付職工工資 —工資 386.4 計(jì)提單位社保 借主營業(yè)務(wù)成本—單位社保 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個(gè)人部份社保 借應(yīng)付職工薪酬—單位保險(xiǎn) 772.8 其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個(gè)人部分社保 借應(yīng)付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費(fèi)用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個(gè)員工的這筆 1159.2 的社保費(fèi)用，分別是單位 772.8，個(gè)人 386.4，收到這個(gè)退費(fèi)分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
-
Q
計(jì)提工資包括個(gè)人部分社保 借主營業(yè)務(wù)成本—工資 386.4 貸應(yīng)付職工工資 —工資 386.4 計(jì)提單位社保 借主營業(yè)務(wù)成本—單位社保 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—單位社保 772.8 繳納單位部份與個(gè)人部份社保 借應(yīng)付職工薪酬—單位保險(xiǎn) 772.8 其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個(gè)人部分社保 借應(yīng)付職工薪酬—工資 386.4 貸其他應(yīng)收款—個(gè)人社保 386.4 由于員工離職，公司多繳納的社保費(fèi)用，現(xiàn)醫(yī)保局退回這個(gè)員工的這筆 1159.2 的社保費(fèi)用，分別是單位 772.8，個(gè)人 386.4，收到這個(gè)退費(fèi)分錄怎么做呢，麻煩老師給列出具體分錄并附上金額
-
Q
老師，員工要求退保社會(huì)保險(xiǎn)，財(cái)務(wù)工資表里忘記了，還是把個(gè)人部分的社保從工資中扣回，到賬銀行存款少發(fā)了，借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款-個(gè)人保險(xiǎn)，貸：銀行存款，需要怎么調(diào)賬？借：其他應(yīng)收款-個(gè)人保險(xiǎn) 貸：現(xiàn)金 是這樣調(diào)整嗎？
-
Q
人事離職之前發(fā)現(xiàn)有一個(gè)人社保忘記退出來了，然后多交了一個(gè)月社保，12月申請(qǐng)退款，2月申請(qǐng)的退款到賬了，那么這收到的公司+個(gè)人養(yǎng)老金失業(yè)金工傷醫(yī)療保險(xiǎn)的退款合計(jì)2710塊分錄怎么做？
熱門問答 更多>
-
我們有一家供應(yīng)商，我們給他們打款了19萬，他們也開了19萬的發(fā)票，但是這個(gè)月他們把之前開的19萬發(fā)票沖銷了15萬，因?yàn)槲覀冞@15萬沒用完產(chǎn)品，他們是不是要給我們退款這15萬的金額？畢竟之前我們已經(jīng)打過款的了，現(xiàn)在是這種，因?yàn)槲覀冇殖闪⒘艘粋€(gè)公司，他們選擇把這15萬的商品讓我們移庫給我們自己的新成立的新公司了，那這種的話，發(fā)票是不是要重新開給我們的新公司？但是這15萬的貨款他們選擇讓我們抵扣在新公司，不退我們，但是這樣的話，我之前那個(gè)公司的賬務(wù)上面一直掛賬的啊，這個(gè)要怎么對(duì)接處理？
-
老師，公司去年11月領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，今年7月開通稅務(wù)，要申報(bào)殘疾人就業(yè)保障金嗎？
-
注冊(cè)在海南的船舶，國際運(yùn)輸服務(wù)，在天津請(qǐng)國外的公司來船上對(duì)船舶進(jìn)行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)費(fèi)39322.8元，這需要交印花稅嗎
-
我們采購過來的東西，在出口 這種方式是？
-
請(qǐng)問，合伙人 投資 做賬怎么做？
-
勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)匯算清繳的時(shí)候怎么填？
-
個(gè)體工商戶餐飲行業(yè)，這個(gè)季度稅務(wù)局要求按外賣平臺(tái)的收入數(shù)據(jù)報(bào)稅，可以扣除傭金么？
-
老師，我第一次進(jìn)行發(fā)票抵扣勾選，比如我有銷項(xiàng)票4萬，那勾選的進(jìn)項(xiàng)票為4.1萬，那超出的部分怎么做賬呢，勾選發(fā)票的時(shí)候我是每次有多少銷項(xiàng)再勾選多少進(jìn)項(xiàng)，不用一次性勾選完可以嗎
-
老師稅務(wù)系統(tǒng)的信用等級(jí)是每年年初變一次就不在變了嗎？還是隨時(shí)測(cè)評(píng)，隨時(shí)變的？
-
老師好，民非企業(yè)的財(cái)務(wù)費(fèi)用和審計(jì)費(fèi)各記入到什么科目呢
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
不需要匯算清繳調(diào)增嗎
您好，不用，這是我們交了費(fèi)又退了，對(duì)損益沒?有影響，先記管理費(fèi)用，再?zèng)_管理費(fèi)用，一正一負(fù)為0
你看看這個(gè)分錄夠不？你說的沖管理費(fèi)用是這樣嗎？還是別的？
您好，不對(duì)，其他應(yīng)付款也要沖到管理費(fèi)用，因?yàn)檫@位沒工沒有工資了，工資表里沒有他也不會(huì)計(jì)提他的工資。要把其他應(yīng)付款做平，
貸方做管理費(fèi)用775.32嗎
管理費(fèi)用不是只能借方嗎
您好，是管理費(fèi)用借方，不能寫貸方，最下面那個(gè)科目，?為啥是未分配利潤，這是跨年的調(diào)整嗎，那管理費(fèi)用也不能用，統(tǒng)一用未分配利潤
社保繳納的是計(jì)提過的，社保繳費(fèi)也是交了，個(gè)人工資沒扣個(gè)人社保部分，應(yīng)該管理費(fèi)用的分錄和未分配利潤分錄具體怎么做
去年八月計(jì)提和繳納的社保，今年二月退下來到賬的，當(dāng)然跨年
您好，好的，上面4個(gè)科目不動(dòng)，下面2個(gè)是 借：其他應(yīng)付款? 775.32 貸：未分配利潤? ?2710.32
你看下是這樣的分錄嗎
您好，是的，我也是這樣寫分錄的