前面2年的都可以補錄嗎？這個分錄要怎么寫?而且2年影響報表

2023年的不能直接記入管理費用，需要記入利潤分配未分配利潤里面

23年的借：什么？貸利潤分配 未分配利潤，24年的我直接補計提 借：管理費用 貸：應(yīng)付職工薪酬

借利潤分配未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬社保

23年的這樣寫就可以了嗎？前面的報表需要改嗎?老師24年的是我寫的那樣對嗎？

2024年這樣做是沒錯的

那23年的寫那樣，對報表有什么影響嗎？我24年12月的報表都報了，是不是要去更正申報呀？

這種情況在需要修改之前的申報表了

修改什么時候的報表?是只要修改24年12月的報表還是要從23年的就開始修改呢？

或者說你們都直接在2023年補提就行了，也別去修改之前的申報表了

23年補計提的話，那不是從23年12月開始后面的報表都要修改?

對，肯定是都需要修改的，所以直接在2024年就集體得了

在24年集團改的話，我就寫老師剛剛說的那個分錄，然后在修改24年第四季度的報表，跟年報就可以了對吧？

對，沒錯，是的，這么操作就可以了

好的，非常感謝老師