老師，你好，我公司經(jīng)營業(yè)務需要，2019年12月份發(fā)生業(yè)務15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發(fā)票金額，現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發(fā)票，故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入，望貴局批準， 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35，當時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的，關鍵是有一張開錯了，已經(jīng)跨月了，稅款在12月份已領繳了，我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉(zhuǎn)到五月份嗎？

老師，我所在的公司是2020年9月式立的個體戶小規(guī)模的陶粒廠。領了增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票，但一直沒開過發(fā)票，我是今年4月份接手報稅的，沒做賬，上季度增值稅我是零申報的，，這個月稅務局要求不能零申報。那我應該怎樣記賬？以什么數(shù)據(jù)來申報？我有四五年沒報過稅了，現(xiàn)在從頭開始

老師，我們現(xiàn)在是小規(guī)模納稅人，10月如果發(fā)票開超了是在明年1月報完第四季度的增值稅再升為一般納稅人嗎嗎？也就是說10月，11月，12月這三個月如果還是開超了，但是依然能夠享受小規(guī)模的那個優(yōu)惠。是不是這樣？@實操班主任欣欣老師?

小規(guī)模公司第一季度有47萬的銷售額，超過規(guī)定的45萬，要繳納增值稅了，在4月份紅沖了一張兩萬多的發(fā)票，實際利潤額沒超過45萬，但是要按照47萬報稅，那我能在第二個季度申請退稅嗎，是在電子稅務局申請還是要去大廳申請呢？

你好，老師。我們是合體戶，我記得2019年之前有在稅務局代開過一張發(fā)票給客戶，但是好像一直沒去申報過。今年3月份，我們自行開票給了一些客戶。我在申報第一季度增值稅時，那個收入好像不是我一季度收入，網(wǎng)頁上自動跳出另一個數(shù)字。想著會不會把2019年那種代開發(fā)票加進去了。