我們是小規(guī)模納稅人，買的農(nóng)機(jī)屬于免增值稅產(chǎn)品，假如一個月銷售額20萬，其中免增值稅的18萬，2要應(yīng)稅產(chǎn)品，怎么繳增值稅呢？

老師，你好。我們是小規(guī)模納稅人，因為之前沒有辦開發(fā)票統(tǒng)，就有10萬收入未開發(fā)票，現(xiàn)在申報增值稅:小規(guī)模納稅申報系統(tǒng)中，請問數(shù)據(jù)10萬填在第一張表中(四)免稅銷售額一其他免稅銷售額欄中嗎？

1、A企業(yè)是一家圖書公司，增值稅適用稅率為10%，兼營古舊圖書等增值稅免稅產(chǎn)品。2022年供貨的不含稅銷售收入500萬元，其中增值稅免稅產(chǎn)品銷售收入為180萬元，進(jìn)項稅額60萬元，其中屬于免稅產(chǎn)品的進(jìn)項稅額15萬元，該企業(yè)并未對古舊圖書經(jīng)營獨(dú)立核算，請計算該公司應(yīng)當(dāng)繳納的增值稅，并為該企業(yè)設(shè)計稅收籌劃方案。

請問老師我們是小規(guī)模當(dāng)前銷售40萬收入，（其中有10萬是屬于免稅產(chǎn)品）；借銀行40萬，貸收入36萬，增值稅我計提4000；我就多計提了1千增值稅；現(xiàn)在分錄是不是寫借應(yīng)交稅費(fèi)，貸營業(yè)外收入1千，把多計提的增值稅沖掉。

請問老師我們是小規(guī)模，當(dāng)前銷售40萬收入，（其中有10萬是屬于免稅產(chǎn)品）；小規(guī)模企業(yè)--收入涉及應(yīng)稅和免稅產(chǎn)品，怎么計提增值稅？免稅產(chǎn)品是銷售的牛肉，牛肚牛腸