老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結(jié)轉(zhuǎn)到，借:應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結(jié)轉(zhuǎn)到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

我公司11月開出100萬發(fā)票，開票只是為了收款，產(chǎn)品沒出貨的，我11月確定收入，可以不結(jié)成本，留在產(chǎn)品，那11月利潤好高，12月完工發(fā)出產(chǎn)品，但12月沒銷售，結(jié)成本，12月虧損好大，這樣操作可以嗎？還是有更好的建議？這樣年報表就會很難看，還是在11月反映銷售時，結(jié)轉(zhuǎn)成本好呢？又由于我11月的抵扣發(fā)票有部分是12月才開出發(fā)票，我11月應交4萬增值稅，由于有部份材材發(fā)票12月開出，所以我11月實交7萬增值稅，交多稅了。12月拿到進項發(fā)票再認證3萬稅額，那就變留抵稅額3萬了，留底稅額影響增值稅負嗎？問題有點多，請老師耐心解答

老師，本公司是一般納稅人主要經(jīng)營零售行業(yè)，開13%的票，7月份開了一張6%的運輸服務類發(fā)票，報稅時發(fā)現(xiàn)電子稅務局增值稅及附加稅申報表把用6%歸到了簡易辦法計稅銷售額里，而適用稅率留底進項抵扣不了簡易計稅稅額，現(xiàn)應怎么做才能把留底稅額抵簡易稅額呢？

老師，新公司第一筆業(yè)務，因為購進的材料加上車間安裝電源買的電線，安裝費折舊費人員工資，因為訂單少員工干完就沒活了，導致人工成本也高，銷售了這個訂單，出現(xiàn)成本倒掛可以嗎？稅局會不會查。第一筆業(yè)務增值稅也要按照稅負率勾選進項交稅嗎？因為購進材料設(shè)備進項多可以不交稅的還留底留底現(xiàn)在有風險吧

老師您好，我們企業(yè)是一家外貿(mào)公司，出口的產(chǎn)品是不能退稅的，相當于內(nèi)銷，必須當月記收入開票，但是我的進項當月不能取得，不能及時抵扣，這樣我下月申報的時候就得繳納增值稅，再取得進項發(fā)票稅額就產(chǎn)生留底。我再申請留底退稅可以嗎？