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老師你好,在用科目余額表建立賬套,發(fā)現(xiàn)試算后的資產(chǎn)負(fù)債表初期和實(shí)際上月的資產(chǎn)負(fù)債表期末合計(jì)不一致?后發(fā)現(xiàn)科目余額表貨幣資金年初余額和資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金年初余額不一致。其他應(yīng)付款的金額也不一樣。請(qǐng)問如何解決?

2024-12-30 14:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-12-30 14:57

同學(xué)你好 對(duì)于貨幣資金年初余額不一致: 檢查科目余額表貨幣資金相關(guān)科目年初余額錄入是否正確,有無未入賬收支;核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金項(xiàng)目計(jì)算公式是否正確。 對(duì)于其他應(yīng)付款金額不一致: 審核科目余額表其他應(yīng)付款明細(xì)科目余額及賬務(wù)處理;核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款取數(shù)和計(jì)算方法。 整體上: 重新梳理賬務(wù)流程,從上年末結(jié)賬檢查到建賬;確定差異原因和金額后按準(zhǔn)則和政策調(diào)整,根據(jù)是科目余額表還是資產(chǎn)負(fù)債表錯(cuò)誤來進(jìn)行相應(yīng)修改。

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快賬用戶9141 追問 2024-12-30 15:00

因?yàn)橹笆谴~做的,他只給了這兩個(gè)表。沒有賬套可參考

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快賬用戶9141 追問 2024-12-30 15:01

麻煩看下這兩表的問題

麻煩看下這兩表的問題
麻煩看下這兩表的問題
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齊紅老師 解答 2024-12-30 15:03

同學(xué)你好 科目余額表的期末余額錄入新賬套期初數(shù)就可以

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快賬用戶9141 追問 2024-12-30 15:05

就是這么錄入的,現(xiàn)在是9月份的科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表期初余額不一致

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齊紅老師 解答 2024-12-30 15:05

因?yàn)槟沅浫肫诔鯏?shù)簡章套的時(shí)候提示你期初數(shù)不平對(duì)吧

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快賬用戶9141 追問 2024-12-30 15:07

試算都平的,就是資產(chǎn)負(fù)債表的期初和上月的資產(chǎn)負(fù)債表期末不一致

試算都平的,就是資產(chǎn)負(fù)債表的期初和上月的資產(chǎn)負(fù)債表期末不一致
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齊紅老師 解答 2024-12-30 15:11

那他是不是調(diào)賬了呢

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快賬用戶9141 追問 2024-12-30 15:13

不知道,您幫忙看看我發(fā)的科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表,能看出哪里有問題嗎?

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齊紅老師 解答 2024-12-30 15:15

這個(gè)是沒法看 得看之前的賬套有沒有做調(diào)整 你看也是數(shù)據(jù)不一致

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同學(xué)你好 對(duì)于貨幣資金年初余額不一致: 檢查科目余額表貨幣資金相關(guān)科目年初余額錄入是否正確,有無未入賬收支;核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金項(xiàng)目計(jì)算公式是否正確。 對(duì)于其他應(yīng)付款金額不一致: 審核科目余額表其他應(yīng)付款明細(xì)科目余額及賬務(wù)處理;核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款取數(shù)和計(jì)算方法。 整體上: 重新梳理賬務(wù)流程,從上年末結(jié)賬檢查到建賬;確定差異原因和金額后按準(zhǔn)則和政策調(diào)整,根據(jù)是科目余額表還是資產(chǎn)負(fù)債表錯(cuò)誤來進(jìn)行相應(yīng)修改。
2024-12-30
你的現(xiàn)金流量表的余額大于還是小于資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金
2021-05-31
你好;? ? 可能是填報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤了 ;? ?按照以下情況核對(duì)下; 比如1、首先,檢查各項(xiàng)的計(jì)算是否有誤,查看記賬憑證、記賬日期、記賬摘要等信息,是否正確錄入數(shù)據(jù),是否有漏記以及重復(fù)記賬等信息,這些都有可能導(dǎo)致現(xiàn)金流量表期末余額數(shù)與資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金數(shù)不一致。 2、第二,檢查是否有結(jié)算差錯(cuò),系統(tǒng)的借貸不平衡、金額的計(jì)算錯(cuò)誤,以及現(xiàn)金做結(jié)算時(shí)的換算因素是否符合相關(guān)準(zhǔn)則等,這些也有可能導(dǎo)致現(xiàn)金流量表期末余額數(shù)與資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金數(shù)不一致。 3、第三,檢查是否有現(xiàn)金流量表上的內(nèi)容,以及是否有資產(chǎn)負(fù)債表上的現(xiàn)金流量未能記錄在現(xiàn)金流量表上,這些情況也會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流量表期末余額數(shù)與資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金數(shù)不一致。?
2023-02-20
你好,同學(xué)。 你如果存在現(xiàn)金等價(jià)物不相等就是正常的。貨幣資金只考慮了貨幣資金,沒考慮現(xiàn)金等價(jià)物的。
2020-10-11
你好,同學(xué)。 總賬余額不相等,你看你明細(xì)是哪個(gè)明細(xì)沒含進(jìn)去
2020-12-18
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