你好,這個(gè)就需要預(yù)估收入和預(yù)估成本了,根據(jù)預(yù)估結(jié)果,有多少比例的收入就有多少比例的成本,財(cái)務(wù)預(yù)估不出來(lái)可以咨詢下生產(chǎn)技術(shù)或銷售人員
我們是商管公司,是區(qū)管委會(huì)旗下集團(tuán)公司的子公司,承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃,自己沒(méi)有房產(chǎn),其他公司管理房產(chǎn),出租給商家還有一些公司員工短租,會(huì)收取租賃費(fèi),公攤能耗,給商家的一簽簽幾年的合同,前幾年免租金,后面幾年打折收,每年折扣不同,單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本,收入和支出匹配 問(wèn)題1對(duì)于上述業(yè)務(wù),收租金,房產(chǎn)不是自己的,這個(gè)算啥服務(wù),用哪個(gè)稅率?公攤能耗尼,用哪個(gè),收取的水電費(fèi)用哪個(gè)?分別開具啥明目發(fā)票 問(wèn)題2對(duì)于收取租金的,有的開票,有的不開票,租金一般一次會(huì)交一段時(shí)間的,有短租,有1,2年的,還有好幾年的,收取得租金啥時(shí)候交增值稅?啥時(shí)候交企業(yè)所得稅?不管開不開票,好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0,要求收入成本匹配,收入我要分批確認(rèn)嗎?增值稅一次交了,但是收入按合同期間來(lái)確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎? 問(wèn)題三成本這塊,房產(chǎn)擁有者會(huì)一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì),他給我們200.套,我們就簽200套的合同,實(shí)際租出100套,那么成本我就分?jǐn)偭?,其?shí)收入和成本不匹配 問(wèn)題四合同確定了,收入和成本的,但是既沒(méi)開票也沒(méi)收到票,我估怎么入賬?票來(lái)了怎么做
老師們,我今年7月份找了份工作,一家工程檢測(cè)技術(shù)行業(yè)的公司,成立15年了,前面換了4個(gè)會(huì)計(jì),都不專業(yè)也不負(fù)責(zé)任,我和一個(gè)比我大3歲的男會(huì)計(jì)都通知上班,是我自降了要求做會(huì)計(jì)助理,這個(gè)男會(huì)計(jì)是財(cái)經(jīng)大學(xué)的本科學(xué)歷,所以這家家族企業(yè)的財(cái)務(wù)總監(jiān)比較更信任他一點(diǎn),讓他主要外出辦結(jié)算,協(xié)助總監(jiān)核對(duì)一些流水賬,還有就是審查一遍我的賬,有什么問(wèn)題多和他溝通,就從7月份開始因?yàn)榍叭螘?huì)計(jì)沒(méi)有交接的原因我們一直都很好地溝通配合著,他主動(dòng)要求審批發(fā)票報(bào)銷單,但是最近幾天明細(xì)感覺(jué)他不對(duì)勁,他審核的發(fā)票也不仔細(xì),員工報(bào)銷的發(fā)票有許多張,有一張是沒(méi)有發(fā)票的但是他就簽字了,出納也付了錢,最后和員工要這張只寫了收據(jù)的發(fā)票員工說(shuō)絕對(duì)要不來(lái)沒(méi)有發(fā)票,前天我們公司統(tǒng)一開會(huì)核對(duì)了19年及20年的合同臺(tái)賬,發(fā)現(xiàn)了許多問(wèn)題,有2個(gè)問(wèn)題跟他探討問(wèn)了一下,但是他反質(zhì)問(wèn)我怎么辦,他倒是說(shuō)了解決辦法,但是最后當(dāng)著其他同事的面又半開玩笑地說(shuō)我不要胡做調(diào)整,我就生氣地說(shuō)了不是跟他商量著怎么就胡做了?從我們倆7月同時(shí)進(jìn)公司還花錢請(qǐng)了2個(gè)稅務(wù)師做指導(dǎo),我們平時(shí)有問(wèn)題都能隨時(shí)咨詢,說(shuō)實(shí)話就算不問(wèn)他我也可以咨詢稅務(wù)師和會(huì)計(jì)學(xué)堂,請(qǐng)問(wèn)老師我以后怎么待他?
老師大概情況是這樣這幾年經(jīng)營(yíng)不善,去年賬面虧了30多萬(wàn),前年賺了60多萬(wàn),大前年也是虧了10多萬(wàn)。今年我們打算向信貸公司借款,因?yàn)橄胱鲂碌捻?xiàng)目,但是這里有個(gè)問(wèn)題,就是B廠商一直有200萬(wàn)票沒(méi)開給我們,我們預(yù)付也掛了200多萬(wàn),我們和B款項(xiàng)已經(jīng)結(jié)清,這些票開出來(lái)其實(shí)都是成本,這樣一攤前幾年基本都在虧。信貸公司風(fēng)控那邊我們過(guò)不了,款帶不下來(lái)。 我這里大概想了2個(gè)粗暴的辦法。第一個(gè) 那沒(méi)開的200多萬(wàn)票我們拒不承認(rèn),信貸公司查出來(lái)的話,我們就說(shuō)B沒(méi)開票給我們,他們屬于無(wú)票收入,我們款項(xiàng)已清。預(yù)付賬款那我們就說(shuō)是放在B那邊的貨款,這辦法我覺(jué)得風(fēng)控那邊還是不會(huì)信(我不知道風(fēng)控的原理)。第二個(gè)辦法,還是那200多萬(wàn)票我們不承認(rèn),預(yù)付那邊叫B這個(gè)月給我們打一筆200的款項(xiàng),就是暫用幾天,先把我們賬面預(yù)付沖掉。等風(fēng)控查過(guò)了我們?cè)侔杨A(yù)付補(bǔ)回來(lái),200多萬(wàn)的票叫B今年分次開給我們,我們?cè)俜执未_認(rèn)成本。我現(xiàn)在不知道這2種辦法行不行。 (問(wèn)題有點(diǎn)長(zhǎng),前面問(wèn)了2次都沒(méi)寫完,其實(shí)我這里還省略了一些麻煩老師了)
老師您好,想咨詢?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒(méi)合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn),對(duì)方一直不開票說(shuō)以后再開,我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是:專業(yè)技術(shù)服務(wù),請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒(méi)確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn),確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬(wàn),就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊(cè)資本的50%)5萬(wàn),那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn),還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)?謝謝,麻煩老師了。
老師,請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題,我們公司是做蔬菜種植的,現(xiàn)在種了西蘭花,西蘭花是摘掉一批,會(huì)再生長(zhǎng)一批,陸續(xù)會(huì)摘好幾批,具體幾批也不確定,看環(huán)境因素,然后第一批摘了,客戶讓我開了發(fā)票,但我的成本票只開了一部分,后面還會(huì)不會(huì)有成本發(fā)票也不確定,即使有發(fā)票也無(wú)法暫估出我未開的成本票金額是多少,那我已經(jīng)開票如何結(jié)轉(zhuǎn)成本
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營(yíng)業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對(duì)嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說(shuō)一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬(wàn)元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元、1 500萬(wàn)元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬(wàn)元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬(wàn)元 B.262.50萬(wàn)元 C.290.00萬(wàn)元 D.350.00萬(wàn)元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請(qǐng)仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒(méi)有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會(huì)經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請(qǐng)問(wèn)可以在你們平臺(tái)進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
最主要他們都不知道還有多少,我怕我銷項(xiàng)發(fā)票開完后,已有的發(fā)票成本結(jié)轉(zhuǎn)完了,后面又來(lái)成本發(fā)票,那我該怎么處理
那就還是直接記入到成本里面,這樣有可能造成收入與成本不配比了,但是你們這個(gè)行業(yè)也沒(méi)什么好辦法