老師，我們是進(jìn)出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票取得了，才開相應(yīng)的銷售發(fā)票確認(rèn)收入。結(jié)果，現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進(jìn)出口那邊跟稅務(wù)我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業(yè)務(wù)，收入就確認(rèn)到2023年了，2023年的，大部分就確認(rèn)到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的?，F(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原，相當(dāng)于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。那我們確認(rèn)到后面年度這種收入和成本怎么改到當(dāng)年。和去稅務(wù)大廳更正申報
同學(xué)你好 收入調(diào)整 梳理跨期交易，明確金額和期間。 補(bǔ)記和沖減收入分錄（如 2021 年補(bǔ)記：借：應(yīng)收賬款，貸：以前年度損益調(diào)整 - 主營業(yè)務(wù)收入；2022 年沖減：借：以前年度損益調(diào)整 - 主營業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)收賬款），同時調(diào)整增值稅相關(guān)科目。 調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表相關(guān)項(xiàng)目。 計算企業(yè)所得稅變化，補(bǔ)繳或退稅，如補(bǔ)稅分錄：借：以前年度損益調(diào)整 - 所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 企業(yè)所得稅，繳納時再做相應(yīng)分錄。 成本調(diào)整 確定成本跨期情況。 補(bǔ)記和沖減成本分錄（如 2021 年補(bǔ)記：借：以前年度損益調(diào)整 - 主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品；2022 年沖減：借：庫存商品，貸：以前年度損益調(diào)整 - 主營業(yè)務(wù)成本）。 調(diào)整財務(wù)報表相關(guān)內(nèi)容。
熱門問答 更多>
-
托育機(jī)構(gòu)政府撥的款項(xiàng) 但是文件有規(guī)定科目 這個科目我是收到他們的款項(xiàng)做他們規(guī)定的收入還是我們收孩子的費(fèi)用做這個科目 不太明白？
-
和別人的借款當(dāng)年 要還么
-
老師，公司租房用于辦公及倉庫，但又有一家公司跟我們租了一部分去，請問房東怎么給我們開租金發(fā)票？我們怎么給那家公司開發(fā)票
-
你好，老師，員工工資6000，扣完社保個人部分是5500多，都超了5000。個稅是根據(jù)6000基數(shù)繳納，還是5500多基數(shù)繳納
-
小微企業(yè)確認(rèn)條件有哪些，享受什么稅收優(yōu)惠政策呢？
-
股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要繳納什么稅種，稅率是多少？
-
老師您好，有個問題需要咨詢，公司主營不是車輛出租，內(nèi)部關(guān)聯(lián)單位來公司辦理業(yè)務(wù)，使用公司車輛，關(guān)聯(lián)單位給公司交的用車費(fèi)用，請問是計入其他業(yè)務(wù)收入嗎？然后再繳納增值稅，還需給對方開發(fā)票嗎？二百多元是不是開收據(jù)也可以呢？因?yàn)閷儆诹阈侵С龅陀谖灏僭?/p>
-
如果一個月銷售額400萬，毛利8%左右，需要多少費(fèi)用
-
你好老師，我買的是終身課件，怎么什么課都不能聽了
-
老師，請問下，我24第四季度暫估的成本50萬，做了借庫存，貸，應(yīng)付賬款，25年5月發(fā)票只來了10萬，我現(xiàn)在5月賬務(wù)怎么處理，匯算我要不要調(diào)增納稅調(diào)整明細(xì)表，27行？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
分錄是做到哪一年，幾月份呢？
做在今年就可以了
調(diào)整21年，22年，23年，憑證都記錄在2024年？
對的，因?yàn)槭强缒暾{(diào)整的分錄
稅務(wù)讓我們?nèi)ジ钠髽I(yè)所得稅申報表，那怎么改？收入多了，那增值稅申報表也就要改
那你就只能反結(jié)賬回去所屬年度改
那這樣的話，就要去稅務(wù)大廳改正每個月的增值稅申報表，和季度的所得稅報表，和每一年的稅務(wù)年報嗎？
對的 現(xiàn)在很多稅局都這樣要求要去所屬期內(nèi)改
那把發(fā)票開到2022年的，收入現(xiàn)在改到21年去。那增值稅開票數(shù)據(jù)，跟出口收入數(shù)據(jù)又對不上了怎么辦
這個只能逐年更正的
我的意思是，發(fā)票開在后面年度，但是數(shù)據(jù)現(xiàn)在按照出口的數(shù)據(jù)去報增值稅，這樣申報的增值稅數(shù)據(jù)跟開票金額就會有差異，怎么辦，系統(tǒng)也會預(yù)警呀
這個得去稅局大廳操作哦