請問老師，我司想收入多一些，利潤表做成盈利，正好與境外業(yè)務，業(yè)務到收款期了，但是可能要1月底才能付款，我這邊沒開正式發(fā)票，那么我12月可以先確認收入吧？應收賬款按照美金先折算一下這樣
你好可以的 可以這額么做的
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我們今年年底虧損的金額達到250萬左右，這個會不會不正常，賬務都是正規(guī)做的，只是甲方不撥款，老師，我們是建筑勞務公司，我們的收入開票少，都是老板打款進來公司，我們付給下游公司，他們開了成本票給我們，所以成本就相對大，因為我們一般就是中秋和年底，甲方才撥款多點，開票多點，現(xiàn)在下游的公司想利用優(yōu)惠政策先開1個點的票給我們，馬上跨年了我們下個月才能撥款，這種可以嗎？我們收入該如何確定好?
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老師，我一月底，我給別人開票，是我們的工程，他們要打款到我們，沒收到款，但是我們已經(jīng)把票開出去了，就相當于我確認的收入了，我做的是借應收賬款貸，主營業(yè)務收入應交稅費應交增值稅，就相當于虛增了我的利潤，因為錢根本就沒到賬，我的報表里面顯示我的利潤有幾百萬的利潤，那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多，我現(xiàn)在不知道怎么去處理，我如果不用應收賬款，問其他科目能不能過渡一下，就是不讓這個利潤虛增。
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老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項目名稱是：專業(yè)技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現(xiàn)在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。
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好的，第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因為我是10月底申請的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報，12月才能正常按照一般人申報11月，但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用，又是0申報的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預收賬款，貸主營業(yè)務收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務收入，貸方預收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結轉(zhuǎn)收入，借方應收賬款，貸方主營業(yè)務收入是上面那樣，還是我10月直接不結轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結轉(zhuǎn)呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當時我10月的增值稅就0申報了，這個10月增值稅還用更正申報嗎，我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了
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老師請問一下，才接手的一個公司內(nèi)賬，遇到幾個問題不知如何調(diào)整 ，1.收到前期貨款時發(fā)現(xiàn)前期根本沒有應收賬款的掛帳，收到款入賬這個應收帳款就成了負數(shù)啦（實際上不存在會是預收款這個業(yè)務），2.實際上一直有預付賬款業(yè)務，但前期內(nèi)帳上根本沒反映，現(xiàn)在想按正確的來，但是比如收到貨時借庫存商品1000，貸.預付帳款1000，但原來預付帳款余額為0，這個怎么調(diào)整好呢？這個內(nèi)帳應該是真實的業(yè)務發(fā)生，我難道差額調(diào)到未分配利潤中去嗎？感覺這又影響了前邊未分配利潤真實性了?。?/p>
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我12月確認了收入，我1月初還沒收到錢，推到2月申報 也行吧？
你賬上做了收入，那你就在1月份申報12月份的稅款的時候申報了。
不能在2月份申報的
申報的金額和收到的金額有差異的
差額是匯兌損益嗎？如果是的話，差額做財務費用。
增值稅免稅申報的數(shù)據(jù)和實際收到的外匯金額有差異可以嗎？我是想著實際收到金額再申報增值稅
對的是的，你有報關單嗎？你有報關單，現(xiàn)在就能確認收入。發(fā)貨了就可以確認收入，出口了就可以確認收入。
有的報關單是硬件產(chǎn)品前面已經(jīng)確認收入了，現(xiàn)在是研發(fā)服務還沒確認收入
那你給他提供了服務沒有？
是的，差不多月底就結束服務了，50%年前支付大概，20%尾款要明年6月支付，我都能確認收入了吧
那根據(jù)權責發(fā)生制，就屬于本月的收入。不管你收沒收到錢，你一分錢沒有收，也需要確認收入。
好的，那就確認收入。
是的。需要確認收入的。