問題一商貿(mào)超市，一個(gè)季度一盤點(diǎn)，盤虧了的話，做借待處理財(cái)產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸庫(kù)存商品，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報(bào)嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個(gè)月會(huì)有暫估收入，開票的月會(huì)沖減暫估，這個(gè)月銷項(xiàng)稅額沖回暫估的時(shí)候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因?yàn)橛袥_回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會(huì)計(jì)科目怎么做，具體的？沖回的時(shí)候收入也是含稅收入了，像這樣的我報(bào)稅是不是按正確的來(lái)?。堪凑_的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項(xiàng)稅，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個(gè)月怎么調(diào)整科目

建筑公司新收入下科目用到了合同結(jié)算，合同履約成本，但因?yàn)槭杖虢Y(jié)算，算收入！但我就是一套賬，開發(fā)票了才確認(rèn)收入！所以目前還是用老方法，還是以前的科目，工程施工下面合同成本，每月結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)庫(kù)存商品（工程成本結(jié)轉(zhuǎn)），然后等開發(fā)票確認(rèn)收入，再按比例結(jié)轉(zhuǎn)成本到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，可以嗎

老師，咨詢您一下，我們新成立的公司叫a吧，5月份成立的，5月24號(hào)收到一筆8萬(wàn)的打款，是a的100%控股的b打款的，不計(jì)入實(shí)收資本，雙方簽了研發(fā)服務(wù)合同，說(shuō)是b的研發(fā)服務(wù) 讓a公司的四個(gè)研發(fā)人員給干活。 問題： 一，5.31號(hào)我月末計(jì)提工資，五險(xiǎn)一金和個(gè)稅時(shí)都計(jì)入管理費(fèi)用開辦費(fèi)了，5月成立公司算籌辦期嗎？計(jì)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)合適嗎？ 二，當(dāng)時(shí)股東b給我們a公司打款時(shí)，不計(jì)入實(shí)收資本，后來(lái)就簽了服務(wù)合同，我們作為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了那80000， 會(huì)計(jì)分錄，借，銀行存款 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅， a公司收款8萬(wàn)的會(huì)計(jì)分錄，我這樣做對(duì)嗎？ 或者收款八萬(wàn)還是計(jì)入研發(fā)支出呢？會(huì)計(jì)分錄用哪個(gè)正確呢？？ 收款的時(shí)候 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 后期研發(fā)成功后才確認(rèn)收入 借：預(yù)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

老師你好，我想問一下，就是我嗯那個(gè)10月份和11月份然后做的那個(gè)嗯主營(yíng)業(yè)務(wù)是有那個(gè)收入，嗯，然后有那個(gè)嗯應(yīng)交稅費(fèi)，然后應(yīng)交增值稅，嗯，我沒有轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，然后正好。那個(gè)10月11月12月開票不超過30萬(wàn)，嗯，我就是9月10月有收入，然后呢，嗯我沒有結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，然后等到我就是12月份的時(shí)候，我再把他們的兩個(gè)兩個(gè)就是不是兩筆收入嘛就是兩個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，他們的合計(jì)數(shù)一次性的轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入行嗎？

計(jì)提問題。去年我每個(gè)月水電費(fèi)等都是不計(jì)提的，直接次月收到發(fā)票次月入賬，只有12月會(huì)計(jì)提一下。請(qǐng)問，如果以前是這樣的，現(xiàn)在改為每個(gè)月去計(jì)提一下，這樣前后入賬方式不同，有沒有關(guān)系呢？到底是按照以前的模式操作好，還是前面就這樣算了，從現(xiàn)在開始每個(gè)月計(jì)提會(huì)比較合適呢？