老師，我們之前賣了一臺二手車錢也沒有收回來做賬?，F(xiàn)在稅務(wù)從二手車市場提數(shù)據(jù)出來我們補(bǔ)繳了稅款，現(xiàn)在我繳納的增值稅應(yīng)該怎么做呀？能不能直接計(jì)入稅金及附加？因?yàn)殄X也收不回來了
繳納的增值稅不能直接計(jì)入稅金及附加，應(yīng)按以下步驟進(jìn)行賬務(wù)處理： 計(jì)算補(bǔ)繳的增值稅：先確定需補(bǔ)繳的增值稅金額. 計(jì)提增值稅：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅檢查調(diào)整. 轉(zhuǎn)出應(yīng)補(bǔ)繳的增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅 (轉(zhuǎn)出未交增值稅)/ 應(yīng)交稅費(fèi) - 增值稅檢查調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅. 實(shí)際補(bǔ)繳增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 貸：銀行存款. 調(diào)整所有者權(quán)益：借：利潤分配 - 未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整.
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老師問您一下，我們公司之前購買的車，進(jìn)項(xiàng)稅我們用來抵扣了，現(xiàn)在我們要賣了，這個稅我們怎么交。我從會計(jì)問上面問了，但是我感覺我們這個我很不清楚，在那上面說了我還是不明白，。我以為的是我們之前進(jìn)項(xiàng)稅用了，所以現(xiàn)在視同銷售按照13稅率交稅，但是二手車公司開了一張二手車的發(fā)票，還給我們算出來了一個稅，說讓我們?nèi)ソ痪托?，但是他算出來的那個我大約算了一下是按照2%算出來的，。還有就是這個稅額我們應(yīng)該怎么交，因?yàn)槎周嚹莻€公司說他們可以查到這輛車的銷項(xiàng)我們交了沒有，我們要是從電子稅務(wù)系統(tǒng)上面交的話，他們怎么能查到》？他們開的那個票是過戶開的票
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老師問您一下，我們公司之前購買的車，進(jìn)項(xiàng)稅我們用來抵扣了，現(xiàn)在我們要賣了，這個稅我們怎么交。我從會計(jì)問上面問了，但是我感覺我們這個我很不清楚，在那上面說了我還是不明白，。我以為的是我們之前進(jìn)項(xiàng)稅用了，所以現(xiàn)在視同銷售按照13稅率交稅，但是二手車公司開了一張二手車的發(fā)票，還給我們算出來了一個稅，說讓我們?nèi)ソ痪托校撬愠鰜淼哪莻€我大約算了一下是按照2%算出來的，。還有就是這個稅額我們應(yīng)該怎么交，因?yàn)槎周嚹莻€公司說他們可以查到這輛車的銷項(xiàng)我們交了沒有，我們要是從電子稅務(wù)系統(tǒng)上面交的話，他們怎么能查到》？他們開的那個票是過戶開的票，請樸老師不要作答，謝謝哦
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老師，之前的6稅2費(fèi)的政策，因?yàn)槲沂∏懊鏇]出比例，所以也沒有計(jì)提。之前交的稅后面稅局不用申請直接退回來了，我沒有計(jì)提，現(xiàn)在也不能直接沖。我應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理？計(jì)入營業(yè)外收入嗎？
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老師你好，公司2022年5月在4S店置換了一輛車，金額4000元，在今年1月收到了，我也做了賬務(wù)處理?？墒沁@個月稅局平臺跳出二手車交易市場開具發(fā)票10000元，說是我們的交易價格，現(xiàn)在要我們補(bǔ)交增值稅及附加稅，現(xiàn)在稅款205.83元和滯納金35.98元都交了，財(cái)務(wù)處理應(yīng)該怎樣做呢？具體分錄，謝謝了老師
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老師我們公司的賬之前是記賬公司代理，現(xiàn)在拿回來從頭理賬之前的數(shù)據(jù)也不要了自己建賬做，有一筆是補(bǔ)繳20年稅局查賬的增值稅跟附加，補(bǔ)繳稅款是在21年1月交的，這個要怎么做賬
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老師！怎么判斷哪個方案適合誰？
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你好老師，這個應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出余額，怎么對沖掉呢
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老板嫌未分配利潤太多，怎么做能在不少交企業(yè)所得稅的情況下減少未分配利潤
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老師，發(fā)票到貨沒到怎么入賬？
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老師可以給我講解下這個第四題嗎？
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用來勾選出口退稅的，不小心勾成進(jìn)項(xiàng)抵扣了，次月才發(fā)現(xiàn)怎么辦
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老師麻煩咨詢一下小規(guī)模納稅人出口了開的是商業(yè)形式發(fā)票會計(jì)需要做收入嗎
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企業(yè)盈利能力上升時，投資者要求的必要收益率也會隨之上升，進(jìn)而會導(dǎo)致企業(yè)借款資本成本上升。這道選擇題為什么錯誤
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老師這道題合并報表應(yīng)確認(rèn)的投資收益是-4450嗎？想問一下合報的調(diào)整分錄
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今天剛考了會計(jì)和經(jīng)濟(jì)法，也報了9月份中級三科，剩下這點(diǎn)時間怎么備考效率最快
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補(bǔ)繳企業(yè)所得稅呢？
借利潤分配未分配利潤 借以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 貸銀行存款
附加稅能直接計(jì)入稅金及附加嗎？還是以前年度損益調(diào)整？
同學(xué)你好 要用以前年度損益調(diào)整
那補(bǔ)繳以前年度的房產(chǎn)稅也是要用以前年度損益調(diào)整嗎？
對的 涉及損益的都用以前年度損益調(diào)整
那本年的企業(yè)所得稅能扣除嗎？
不計(jì)入損益科目的話，我遲納金也交了。
同學(xué)你好 這個是跨年調(diào)整的
跨年調(diào)整不能計(jì)入當(dāng)年的所得稅扣除嗎？
是的 ?這個是跨年調(diào)整的分錄