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老師 銷項大于進(jìn)項分錄 借:銷項稅額100 貸:進(jìn)項稅額50 未交增值稅50 借:未交增值稅50 貸:已交稅金50 借:已交稅金50 貸:銀行存款50 當(dāng)進(jìn)項大于銷項分錄 借:銷項稅額50 留底稅額50 貸:進(jìn)項稅額100 次月留底稅額抵減時候分錄 借:進(jìn)項稅額50 待:留底稅額50 老師,這樣做對嗎

2024-12-18 19:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-12-18 19:45

你好,第一個把第二個分錄刪除就行。交稅的時候借應(yīng)交稅費(fèi),未交增值稅貸銀行存款。

頭像
齊紅老師 解答 2024-12-18 19:46

第二 借:銷項稅額50 留底稅額50 貸:進(jìn)項稅額100 下個月抵扣 借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅, 貸應(yīng)交稅費(fèi)留底稅額

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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