先前會(huì)計(jì)把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入做成預(yù)收賬款了，但是增值稅計(jì)提了，想問一下，我能直接把預(yù)售調(diào)整成主營(yíng)業(yè)務(wù)收入嗎？因?yàn)閺娜ツ暌婚_始就做成了預(yù)售賬款，這樣調(diào)整數(shù)額還很大，但是這個(gè)申報(bào)表營(yíng)業(yè)收入和季報(bào)應(yīng)該都對(duì)不上

網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說是收入延遲交稅了 要補(bǔ)滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報(bào)表 我就想是不是需要在2021年12月份申報(bào)表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報(bào)表里納稅調(diào)整欄填寫負(fù)數(shù) ？因?yàn)楫吘刮?022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

老師您好，我公司當(dāng)年利潤(rùn)表收入和當(dāng)年增值稅納稅申報(bào)表的銷售額不一致，原因如下:當(dāng)年增值稅銷售額為開票金額，該開票金額于上年做了借方應(yīng)收賬款，貸方?jīng)_減了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本；本年開票時(shí)借方銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，并借方主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸方應(yīng)交增值稅－銷項(xiàng)稅，沒有走收入科目，所以導(dǎo)致收入和增值稅納稅申報(bào)表銷售額對(duì)不上，稅務(wù)局現(xiàn)在要求提交自查報(bào)告，請(qǐng)問這個(gè)是否有稅務(wù)問題。稅是正常交了，只是當(dāng)時(shí)沒有確認(rèn)收入并交稅，第二年開票才交稅的

個(gè)體戶查賬征收不含稅收入51393.08，含稅收入51907.01，在個(gè)人所得稅經(jīng)營(yíng)所得A表那得收入總額是寫含稅金額嗎，因?yàn)檫@個(gè)增值稅是未達(dá)起征點(diǎn)要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收支繳納經(jīng)營(yíng)所得，要是寫不含稅雖然跟增值稅一直，但是跟利潤(rùn)表不一致了

老師，你好，我查了一下，第二季度的4-5月份原來的會(huì)計(jì)收入是這樣寫的：借：預(yù)收賬款-托費(fèi)收入 貸：主營(yíng)收入 6月份我寫的是：借預(yù)收賬款-托費(fèi)收入 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 第三季度我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)第二季度的稅款，或者調(diào)賬。