進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 對于出口生產(chǎn)企業(yè)選擇免稅不退稅政策,其進(jìn)項稅額需要轉(zhuǎn)出。 原因是免稅不退稅意味著企業(yè)出口貨物免征增值稅,但相應(yīng)的進(jìn)項稅額不能用于抵扣,也不能享受退稅,所以要做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理。具體轉(zhuǎn)出方法通常是按照免稅銷售額占全部銷售額的比例來計算轉(zhuǎn)出的進(jìn)項稅額。 是否需要申報退稅 不需要申報退稅。 當(dāng)企業(yè)確定選擇免稅不退稅政策后,就不需要再進(jìn)行退稅申報操作。企業(yè)只需按照免稅業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的增值稅申報,在申報時注明免稅銷售額等相關(guān)數(shù)據(jù)即可。
我們是免抵退的生產(chǎn)企業(yè),增值稅申報的時候,需要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出嗎?,進(jìn)項轉(zhuǎn)出金額是否是出口退稅的金額?
生產(chǎn)進(jìn)出口企業(yè)初創(chuàng)期間出口退稅需要0申報嗎?是先申報增值稅還是先申報出口退稅?
我想問下出口企業(yè)不申請退稅進(jìn)項要認(rèn)證嗎 認(rèn)證進(jìn)項是不是我們平時認(rèn)證發(fā)票一樣呢,還要在申報月份做進(jìn)項轉(zhuǎn)出免抵退稅不得抵扣進(jìn)項稅額那里轉(zhuǎn)出,出口免退稅要認(rèn)真進(jìn)項嗎
老師,我想問下生產(chǎn)型出口企業(yè),有一筆出口,稅局不同意退稅,需要我們退稅轉(zhuǎn)免稅,那我們開出去的銷項發(fā)票的稅率怎么選擇?進(jìn)項發(fā)票收到后又該怎么處理?出口退稅系統(tǒng)還未進(jìn)行申報退稅。
生產(chǎn)企業(yè)出口退稅進(jìn)項20萬內(nèi)銷10萬出口12萬需要做退稅嗎
老師,這道題為什么答案選擇C,收入按成本履約進(jìn)度確認(rèn)時,為什么先減去5000,然后又再加上5000?
售賣消防器材小規(guī)模公司可以開一個點的的普票嗎?
你好老師,本月進(jìn)項是52580.08,銷項是211434.58,本月需繳納19353.64元增值稅,怎么做分錄,謝謝
提前退租,導(dǎo)致有一部分押金房東不退,這部分損失計入什么科目
異地申請的外管證,申請完以后,在網(wǎng)上報驗,咋報驗,
您好,老師,個人租房需繳納房產(chǎn)稅和個稅嗎?如果非住宅出租,月租10萬元以下是免增值稅嗎?
老師。請問開具手續(xù)費發(fā)票屬于什么經(jīng)營范圍
老師,我們實際發(fā)貨1777.9噸,對方確認(rèn)收貨1776.775噸,開的發(fā)票是1776.775噸,這個需要賬務(wù)處理不呢
股東資本的機會成本是啥?
您好,銀行賬戶顯示負(fù)數(shù)通常是因為賬戶資金不足但仍發(fā)生了支出,比如支付了稅費或手續(xù)費,這種情況一般不需要從基本戶轉(zhuǎn)賬,銀行系統(tǒng)會自動處理;國有專項賬戶是公司為特定用途開立的賬戶,開立時需要到銀行對公業(yè)務(wù)部門辦理,準(zhǔn)備營業(yè)執(zhí)照、法人身份證、公司章程、公章等資料,填寫申請表后銀行會審核并報人民銀行核準(zhǔn),整個過程大約需要35個工作日。
如果做免稅,出口銷售6000,總銷售5萬,我們轉(zhuǎn)出額是多少 如果不申報退稅,申報增值稅把這部分填在第9欄對嗎(如果要退的是填在第7欄對嗎)
同學(xué)你好 選擇免稅不退稅,進(jìn)項需要轉(zhuǎn)出,且不用申報退稅。 轉(zhuǎn)出額?=?當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項稅額?×(出口銷售?÷?總銷售),按例子計算是?1200。 免稅銷售額填在增值稅申報表附列資料(一)主表的第?8?欄,自動匯總到主表第?9?欄;退稅的出口銷售額填在第?7?欄。