那個需要自己填報以前年度的虧損,不會自動出現(xiàn)
老師你好,我咨詢一下,我們17年成立的公司,屬于小規(guī)模,17-19年累計虧損167萬,在2020年第三季度的時候才開始盈利,第三季度彌補了85萬的以前年度虧損,本次申報企業(yè)所得稅的時候凈利潤本年累計數(shù)是正的,需要繳稅,但是申報表上彌補以前年度虧損那欄的數(shù)字自動跳的是167萬,沒有減上個季度已經(jīng)彌補的,這欄還手動改不了,這是什么情況
季度申報所得稅時,以前年度虧損可以不彌補嗎?因為我盈利了一萬,以前年度虧損是三萬,想要交點所得稅,但是報表上彌補虧損那一欄是自動彈出的一萬,這個可以刪除或者修改嗎?
老師,公司2019年12月開始虧損了,今年6月有了盈利,本季度報企業(yè)所得稅是不是可以彌補虧損,報表是不是直接就帶出來了數(shù),公司一個老師是這么說的:你那個虧損彌補以前年度虧損,只能通過所得稅匯算,今年盈利了以后,比如說你現(xiàn)在盈利了,你只能到一季度的時候,必須把稅先給他交了,你那個是虧損表的,只有到你所得稅匯算的時候才能出現(xiàn)的,你平常填的時候都是那個所得稅匯算,就是說季度內(nèi)光有那個所得稅匯算那一張表,哪兒?那個彌補虧損的那張表啊,彌補虧損那一張表只有到所得稅匯算年報的時候才顯示了。他說的不對吧
老師您好,請問前兩年虧損7萬多,今年前三個季度都是虧損的,第四季度盈利的的話,報稅的時候是系統(tǒng)自帶出來的彌補數(shù)據(jù)吧。我看之前一直是虧損狀態(tài),彌補那一欄都是0,是不是只有盈利了,彌補那欄才出現(xiàn)數(shù)據(jù)
請問老師,我23年虧損了200多萬,24年第二季度盈利52萬,當(dāng)時就彌補以前年度虧損就彌補了52萬,24年第一季度和第三季度都虧損,那我24年第四季度盈利1000萬的話,可以彌補多少以前年度虧損?150多萬還是200多萬?
老師,我們贈送的耗材,我們開票視同銷售,我這樣做賬及報稅對嗎?借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) 然后季報正常申報,在匯算清繳的時候再把視同銷售的收入調(diào)增。這樣對嗎?
老師我想問下 我們公司購買電腦 個人代繳的增值稅 稅務(wù)局開了完稅證明 這筆增值稅要計入購置成本嗎
去年財務(wù)報表資產(chǎn)負(fù)債表與利潤表的勾稽關(guān)系計算出來發(fā)現(xiàn)不對等,經(jīng)查發(fā)現(xiàn)是財務(wù)費用中的利息收入分錄問題,年報已經(jīng)報了 現(xiàn)在要怎么調(diào)整呢
未分配利潤有7萬,要怎么調(diào)賬才能股轉(zhuǎn)時不用交稅?
老師,想咨詢您一下,我們公司屬于子公司也不是分公,賬在母公司做,不獨立核算賬務(wù),現(xiàn)在工商年報讓填數(shù)據(jù)不讓填0怎么處理呢
請問老師,2023年開具的單位硬化路面的發(fā)票,由于工作失誤,財務(wù)沒有發(fā)現(xiàn)這樣發(fā)票,顧做到往來賬了,2025年因為處理往來賬,又發(fā)現(xiàn)了這張已經(jīng)在2023年就開出來的發(fā)票,現(xiàn)在如何賬務(wù)處理?
人力資源外包和勞務(wù)派遣公司甲方支付給員工的福利費,采購福利收到的專票可以抵扣
老師好,企業(yè)享受研發(fā)費用加計扣除的被查資料 (1)自主、委托、合作研究開發(fā)項目計劃書和企業(yè)有權(quán)部門關(guān)于自主、委托、合作研究開發(fā)項目立項的決議文件; 是指的立項申請書嗎?如果立項申請書最下邊最后一欄有項目審批負(fù)責(zé)人簽字可以代替決議文件嗎?
我想問一下,上面有個所選非批扣跟批扣是什么意思?
公司臨時工沒有簽合同那種工人,要申報工會經(jīng)費和殘疾人保障金不
那老師我就填23年匯算清繳上面可以彌補那個數(shù)據(jù),在第四季度的報表上彌補那一欄,就可以了吧。
是的,就是那樣填報就行