#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財(cái)產(chǎn)損益，未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，因?yàn)檫€未查明原因，暫時(shí)放到其他流動(dòng)資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了，同時(shí)庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了，需要沖回，跨年了，（因?yàn)榘l(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝

#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財(cái)產(chǎn)損益，未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，因?yàn)檫€未查明原因，暫時(shí)放到其他流動(dòng)資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了，同時(shí)庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了，需要沖回，跨年了，（因?yàn)榘l(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝，去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多

#提問#老師去年年底賬務(wù)上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財(cái)產(chǎn)損益，未結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，因?yàn)檫€未查明原因，暫時(shí)放到其他流動(dòng)資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復(fù)了，同時(shí)庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)多了，需要沖回，跨年了，（因?yàn)榘l(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應(yīng)該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝，去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多，收入和稅金直接沖科目還是用以前年度損益調(diào)整

#提問#老師以前年度購買的庫存商品以前會(huì)計(jì)入到原料了，但是去年庫存已通過待處理財(cái)產(chǎn)損溢調(diào)整了庫存，最終放到其他流動(dòng)資產(chǎn)科目了，今年與客戶對賬發(fā)現(xiàn)有兩次重復(fù)入賬的，怎么沖銷掉，用哪個(gè)科目？還能用以前原材料科目嗎？更何況現(xiàn)在原材料科目也沒有相同的名稱了

#提問#老師23面確認(rèn)的收入重復(fù)了，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，在24年怎么做賬沖會(huì)，需要用以前年度損益調(diào)整嗎？調(diào)整完以前年度需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還有沖收入的同時(shí)還需要沖主營業(yè)務(wù)成本嗎？具體分錄麻煩老師幫忙寫一下吧應(yīng)收40萬稅額46017.7不含稅收入353982.3元企業(yè)是 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則例如23年銷售出庫30噸貨物1.借:應(yīng)收賬款400000 貸:主營業(yè)務(wù)收入353982.3 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額46017.7 2. 24年發(fā)現(xiàn)去年做錯(cuò)賬借:應(yīng)收賬款-400000貸:以前年度損益調(diào)整-353982.3 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額-356982.3 3.同時(shí)沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本結(jié)轉(zhuǎn)借:以前年度損益調(diào)整-300000貸:庫存商品-300000, 4.同時(shí)再將去年盤盈盤虧的資產(chǎn)調(diào)整借:庫存商品-30000貸:待處理財(cái)產(chǎn)損溢-30000 5.最后把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，麻煩老師給看看對嗎這樣做分錄？