#提問#老師去年年底賬務上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財產(chǎn)損益，未結轉到未分配利潤，因為還未查明原因，暫時放到其他流動資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復了，同時庫存商品結轉多了，需要沖回，跨年了，（因為發(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝

#提問#老師去年年底賬務上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財產(chǎn)損益，未結轉到未分配利潤，因為還未查明原因，暫時放到其他流動資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復了，同時庫存商品結轉多了，需要沖回，跨年了，（因為發(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝，去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多

#提問#老師去年年底賬務上倉庫產(chǎn)成品有盤盈 盤虧很多，通過待處理財產(chǎn)損益，未結轉到未分配利潤，因為還未查明原因，暫時放到其他流動資產(chǎn)了；今年發(fā)現(xiàn)有幾筆收入做重復了，同時庫存商品結轉多了，需要沖回，跨年了，（因為發(fā)票和出庫單分開了，分別做了一次)今年應該怎么紅沖和沖成本呢？具體分錄寫一下，謝謝，去年年底根據(jù)現(xiàn)有庫存一起處理盤盈盤虧很多，收入和稅金直接沖科目還是用以前年度損益調整

#提問#老師以前年度購買的庫存商品以前會計入到原料了，但是去年庫存已通過待處理財產(chǎn)損溢調整了庫存，最終放到其他流動資產(chǎn)科目了，今年與客戶對賬發(fā)現(xiàn)有兩次重復入賬的，怎么沖銷掉，用哪個科目？還能用以前原材料科目嗎？更何況現(xiàn)在原材料科目也沒有相同的名稱了

#提問#老師23面確認的收入重復了，也結轉成本了，在24年怎么做賬沖會，需要用以前年度損益調整嗎？調整完以前年度需要結轉嗎？還有沖收入的同時還需要沖主營業(yè)務成本嗎？具體分錄麻煩老師幫忙寫一下吧應收40萬稅額46017.7不含稅收入353982.3元企業(yè)是 小企業(yè)會計準則例如23年銷售出庫30噸貨物1.借:應收賬款400000 貸:主營業(yè)務收入353982.3 應交稅費應交增值稅-銷項稅額46017.7 2. 24年發(fā)現(xiàn)去年做錯賬借:應收賬款-400000貸:以前年度損益調整-353982.3 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額-356982.3 3.同時沖結轉的成本結轉借:以前年度損益調整-300000貸:庫存商品-300000, 4.同時再將去年盤盈盤虧的資產(chǎn)調整借:庫存商品-30000貸:待處理財產(chǎn)損溢-30000 5.最后把以前年度損益調整結轉到未分配利潤，麻煩老師給看看對嗎這樣做分錄？