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請問老師,一個幾年沒業(yè)務(wù)的小企業(yè),零申報。公司成立時注冊資本100萬,實繳5萬,之前財務(wù)直接做賬實收資本100萬,其他應(yīng)收款 股東95萬,現(xiàn)在我想調(diào)賬,把實收資本調(diào)成實際5萬,其他應(yīng)收款給沖掉,這樣公司資產(chǎn)負債表資產(chǎn)就減少95萬,這么大變動會有影響嗎,工商公示的100萬實收資本也公示改為5萬,為后續(xù)注銷公司做準備這樣

2024-12-03 14:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-12-03 14:18

你好,有影響的,工商年報的時候怎么填寫的?

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齊紅老師 解答 2024-12-03 14:19

因為實收資本他只要沒有減少注冊資本沒有注銷,他是不允許減少

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快賬用戶3702 追問 2024-12-03 14:19

前幾年都是填的100萬,我考慮要實際填寫,準備改

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齊紅老師 解答 2024-12-03 14:19

你好,工商年報修改嗎?如果修改的話,那沒問題。

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快賬用戶3702 追問 2024-12-03 14:20

25年公示24年的時候 重新公示就填5萬,我現(xiàn)在把賬調(diào)好

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快賬用戶3702 追問 2024-12-03 14:21

前幾年都要修改嗎?之前年度的好像不能修改了吧

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齊紅老師 解答 2024-12-03 14:21

前幾年的也得修改。

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快賬用戶3702 追問 2024-12-03 14:22

我記得之前年度的不能修改了,我還是先修改 成功再調(diào)整賬吧

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齊紅老師 解答 2024-12-03 14:27

就你自己選擇就可以了

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快賬用戶3702 追問 2024-12-03 14:28

為注銷公司作準備老師,這個其他應(yīng)收款科目90萬 影響注銷嗎,不影響我就不調(diào)賬和改工商公示了

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齊紅老師 解答 2024-12-03 14:33

影響你注銷之前需要把所有的科目都調(diào)整成0。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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