老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個(gè)公司的業(yè)務(wù)，我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù)，就是公司收毛坯房裝修，然后運(yùn)營(yíng)出租出去，我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi)，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來(lái)，轉(zhuǎn)賬的也只是個(gè)別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬(wàn)六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費(fèi)一共有13萬(wàn)，專管員找我就是費(fèi)用大，了解業(yè)務(wù)，說(shuō)裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳?，不然要稽核，總部總監(jiān)讓我和專管員說(shuō)的是會(huì)返給我們當(dāng)?shù)?，總部只是代收，讓?dāng)?shù)厝ソ?，我想了想感覺總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員，因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部，費(fèi)用走那邊，他轉(zhuǎn)回來(lái)我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊(cè)子公司，在上星期我已經(jīng)把子公司注冊(cè)好了，準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到，現(xiàn)在出了這事，我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專管員打聲招呼，說(shuō)我們有子公司，要注銷

麻煩送生老師接著解答，我們受讓方的企業(yè)是黑龍江的 這個(gè)企業(yè)本身就是黑龍江的，只是原轉(zhuǎn)讓股東是山東的，在黑龍江省當(dāng)?shù)亟?jīng)營(yíng)一段以后不行，他轉(zhuǎn)讓了，后期他就回山東老家了，我們現(xiàn)在在辦理股權(quán)轉(zhuǎn)讓的一個(gè)個(gè)稅補(bǔ)繳，因?yàn)樗救嗽谕獾兀覀兿朐诤邶埥?dāng)?shù)卮鄞U 在自然人電子稅務(wù)局錄入他山東的身份證進(jìn)行股權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，然后出具繳款碼的時(shí)候，就是我們受讓方或者我本人都可以給他代繳 那這款項(xiàng)不應(yīng)該是我們黑龍江收嗎？企業(yè)是黑龍江的