老師，您好！我們公司從下個月就轉一般納稅人，麻煩老師幫我分析下我的理解是否正確： 首先，我們是環(huán)保行業(yè)，那我們的收入就是公司幫助客戶清理不同的垃圾所獲得的勞務收入。 其次，我們的成本：1、我們把垃圾從客戶處用車運輸到我們垃圾場地，這個運輸過程中所發(fā)生的車輛油費，維修費屬于公司成本；2、垃圾場地各種機器設備的折舊費屬于公司成本；3、垃圾場地工人的工資及社保，福利費以及工地上用的勞保用品屬于公司成本；4、垃圾場地打包所用的工具及工人勞保用品屬于公司成本；5、垃圾場地的房租物業(yè)水電費屬于公司成本；6、部分垃圾是委托其他公司處理的，這個委托其他公司處理的處理勞處費也屬于公司成本；7、部分垃圾需要運輸到指定地點焚燒等發(fā)生的運輸過程中的油費維修費是屬于公司成本； 再次，就是業(yè)務部門發(fā)所生的工資，社保，招待費，差旅費，福利費全部為銷售費用；行政管理部門所發(fā)生的工資，社保，招待費，差旅費，福利費全部為管理費用；銀行貸款利息及手續(xù)費全部為財務費； 老師，我的這個對垃圾處理流程和對各成本費用的劃分正確嗎？請指教！

老師你好，我想問一下你這個運輸公司的那個預算成本這塊兒表，就是這個表怎么做，比如說我們這邊有一家公司的話，他現在就是，嗯，去年收入總共就300多萬，但是現在的話就是說運輸公司的話，一個季度就在300萬左右，也就是說今年一年的銷售收入的話，預計達到一千萬左右。我就想整個一個預算，比如說就是成本的話，還有還有運輸成本，還有過路費，還有油料，再個就是人員工資這塊，就是修理費這一塊兒，想問一下你這個具體的情況，我應該怎么做，就是說，還要就是在適當的交點兒增值稅和那個企業(yè)所得稅。

您好，曲老師， 我是昨天請教你的那個學生，印象對你很深刻，你答疑我很滿意，老師，昨天請教過你我企業(yè)有一部分檔口對外承包給（個人）經驗餐飲，場地、服務員是我單位的，例如承包給自然人，他個人自己銷售餐飲食材，然后通過我們單位收款的直接到公戶，營業(yè)額百分核算比或者每個月固定管理費服務費，然后你和我說做賬處理收到款借銀行存款貸其他應付款-某某貸主營業(yè)收入-管理服務；然后我企業(yè)要從收到他們的營業(yè)額扣除屬于我們的管理服務費，余下的轉回給他們，這個轉款金額大會不會對我企業(yè)有風險？

老師你好，我們公司2021年6月投資70萬，成立了一家全資子公司。子公司主要是為母公司提供服務（其實就是外地銷售人員想買當地社保，所以才成立的子公司）2021年子公司提供給母公司的服務費是86萬，結轉成本486764.07元（銷售費用結轉到成本），2021年子公司凈利潤是222644.54元，我們做了如下圖一的調整抵消分錄。2022年，子公司的所有者權益是1,016,360.27元（其中實收資本70萬，未分配利潤316,360.27元（其中2022年實現的利潤是93715.73元））。對母公司的應收賬款305000元。2022年子公司的銷售收入是845,000.00元（都是對母公司的），銷售成本是541,483.95元，我做2022年的調整抵消分錄如下圖二，麻煩幫我看一下我的分錄有沒有做錯，或者有沒有漏的，謝謝！ 把抵消分錄放進去后，發(fā)現子公司所有者權益沒有全部抵消，不知道是哪里錯了

老師你好，我們公司2021年6月投資70萬，成立了一家全資子公司。子公司主要是為母公司提供服務（其實就是外地銷售人員想買當地社保，所以才成立的子公司）2021年子公司提供給母公司的服務費是86萬，結轉成本486764.07元（銷售費用結轉到成本），2021年子公司凈利潤是222644.54元，我們做了如下圖一的調整抵消分錄。2022年，子公司的所有者權益是1,016,360.27元（其中實收資本70萬，未分配利潤316,360.27元（其中2022年實現的利潤是93715.73元））。對母公司的應收賬款305000元。2022年子公司的銷售收入是845,000.00元（都是對母公司的），銷售成本是541,483.95元，我做2022年的調整抵消分錄如下圖二，麻煩幫我看一下我的分錄有沒有做錯，或者有沒有漏的，謝謝！ 把抵消分錄放進去后，發(fā)現子公司所有者權益沒有全部抵消，不知道是哪里錯了。麻煩了，謝謝！