會計2017年的時候做賬不規(guī)范，有一筆應收款對方已經(jīng)對公付給我們公司，但是會計沒有做銀行收款，一直掛賬，然后她銀行余額不對，直接用賬上掛著的現(xiàn)金沖平銀行余額了，后面又換了個會計，到現(xiàn)在銀行余額是對的，但是現(xiàn)在查出這筆已經(jīng)公賬收款了，現(xiàn)在需要如何調(diào)整把這個賬平掉呢？

您好，請問就是我們開銀行承兌匯票，會生成一個保證金賬戶，但是有些賬戶在網(wǎng)銀上面看不到，所以我以為就發(fā)生了一筆，就是我從一般戶轉(zhuǎn)到保證金戶的那一筆錢，銀行的客戶經(jīng)理也只是拍給我這一張回單，后面有空去銀行的時候，順便打了一份保證金賬戶發(fā)的對賬單，發(fā)現(xiàn)不止那一筆，還有一堆，就是每一筆銀承都扣了一筆保證金，有借有貸的，但是余額跟我一樣的，如果我要保持一致的話就要在12月的日記賬中體現(xiàn)，那銀行存款余額調(diào)節(jié)表應該怎么樣做呢，借貸發(fā)生100多筆，意思是我以為它是只扣了一筆總額的保證金，不知道為啥保證金賬戶里面還要一借一貸每一筆。

請問大家，安保行業(yè)差額征稅，現(xiàn)在全電發(fā)票選擇差額征稅里面的全額開票，增值稅申報表里面申報的收入就是差額部分，那賬上收入是以收款金額為收入嗎，這樣得話所得稅申報表上收入和增值稅的就不一致了，然后相對應扣除部份包含了工資社保等費用，且不是對應得一個項目。需要進行分配嗎，原始憑證怎么做比較合理呢

根據(jù)出納交來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。出納大概在每月七號之前與會計交接上個月整理核對清楚的所有原始單據(jù),包括發(fā)票銀行回單對賬單、工資表等。收到出納交來的原始憑證后我便開始核對發(fā)票，每月大概2000張左右，工作量比較大需要極度專注，出錯很麻煩，比如同一天開具的發(fā)票，收款方式就有刷卡、掃碼、轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金等多種方式，在核對之前要將發(fā)票進行分類且不能出錯,不然會導致銀行人賬的金額與發(fā)票金額核對不上等情況發(fā)生;月底最后一天還會出現(xiàn)發(fā)票已開，而銀行沒有人賬或收到客戶的匯款而沒有及時開票等情況，這時就要把沒有收到現(xiàn)金(銀行)的發(fā)票作為應收賬款掛賬，把預收到的現(xiàn)金(銀行)作為預收賬款掛賬。如果沒有做好區(qū)分，也會導致金額核對不上。

我是一個小規(guī)模，我要進行季度的申報納稅，然后我現(xiàn)在對公賬戶上只有一筆投入的那個貨幣資金和一筆采購的貨物的一個支出。然后我在那個做資產(chǎn)負債表的時候，是不是在貨幣資金那個位置填我存入銀行對公賬戶兒那個金額，在其他應付款那塊兒，嗯，附上寫上我就是。支出的那筆金額，然后零申報就可以了，因為沒有其他的那個開票什么的，沒有沒有什么收入啥的。然后做其他報稅的時候兒，都直接零申報就可以了，對吧。