老師好，我剛接了個(gè)一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場賣的的，我公司從廠家進(jìn)貨，拿到商場賣，商場賣出了一臺，我們就給商場開了一臺的發(fā)票，這月的進(jìn)貨專發(fā)票都是樣品，各一臺的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負(fù)交增值稅？稅負(fù)多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺 ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都認(rèn)證了，因?yàn)檎J(rèn)證后，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認(rèn)證發(fā)票8月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但屬于是九月屬期的認(rèn)證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因?yàn)槭亲屔虉鲑u，商場還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場的，并且商場還預(yù)付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細(xì)，老板說商場搞活動本來我家賣的價(jià)錢一共是4780元，商場說給顧客200優(yōu)惠券，實(shí)際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場百分之五的回扣，商場還要我們再給商場200元，說是他們搞得活動，老板說為何，要給商場200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動，我們該怎么定價(jià)格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做啊！十分感謝

母公司購入固定資產(chǎn)(樓房)并取得專票，但沒有業(yè)務(wù)收入。后成立分公司在該固定資產(chǎn)開展酒店業(yè)務(wù)，而且想以分公司名義領(lǐng)用稅控盤并使用，如果分公司領(lǐng)用稅盤就意味著分公司要獨(dú)立核算并獨(dú)立申報(bào)納稅(增值稅及企業(yè)所得稅)嗎？在稅務(wù)怎樣選擇操作才能讓母公司的進(jìn)項(xiàng)得以抵扣？ 母公司是投資公司，其實(shí)就只有子公司的酒店業(yè)務(wù)，而成立子公司僅是因?yàn)榫频晷枰粋€(gè)專屬的XX酒店的名字去開票(老板認(rèn)為如果以XⅩ投資公司開票不靠譜)！現(xiàn)酒店在裝修完工準(zhǔn)備開業(yè)狀態(tài)，據(jù)說之前一直請代理會計(jì)零申報(bào)，我現(xiàn)剛接手財(cái)務(wù)，之前也沒做過母分公司的帳，特意去聽了子木老師的課，想請問老師我該怎么做才能達(dá)到分公司可以開票，又可以扺扣母公司的進(jìn)項(xiàng)？謝謝老師

老師我們是做貿(mào)易的，一般納稅人，主要買賣玉米，小麥，酒糟這些產(chǎn)品，小麥和玉米是我們自己開的收購發(fā)票，我們有些玉米走的汽車運(yùn)輸，我們買玉米的運(yùn)輸費(fèi)用我們自己承擔(dān)，但是取得不了運(yùn)輸?shù)倪M(jìn)項(xiàng)發(fā)票，我想請教老師我們自己開收購發(fā)票，上面的單價(jià)我是用玉米的價(jià)格+運(yùn)輸成本+裝卸搬運(yùn)成本＝總成本，然后用總成本÷總數(shù)量，計(jì)算的單位成本，舉例說明，假如我們買的玉米單價(jià)是2800一噸，運(yùn)費(fèi)是一噸100元，裝卸搬運(yùn)費(fèi)一噸是17元，那么我開收購發(fā)票的單價(jià)是每噸2800+100+17＝2917元，那么收購發(fā)票上面每噸的單價(jià)是多少？稅費(fèi)是多少 我算的每噸的單價(jià)是價(jià)稅分離，2917÷1.09＝2676.15元 增值稅款是2917-2676.15＝240.85

求助老師關(guān)于攜程平臺應(yīng)收的問題。 我們是酒店行業(yè)，第三方平臺回款有攜程，因?yàn)閿y程不是直連的，所以都是前臺手動輸入AR賬房費(fèi)金額，比如房價(jià)是139就入139，然后攜程收十分之一的傭金嘛，回款和入的差額是傭金，可以開傭金發(fā)票的，開完傭金發(fā)票的話，理論上應(yīng)收就對上了。 但最近發(fā)現(xiàn)，他們的傭金不是我們房價(jià)的十分之一，是它們定的賣價(jià)的差額，所以這樣一來，就對不上了。 他們的傭金肯定比房價(jià)的十分之一少，比如139扣除傭金應(yīng)該結(jié)算給我們125.1，傭金是13.9，但是鞋程可能賣130，然后他們就給我們開4.9元的傭金發(fā)票了。 求助老師，之前入的AR賬是不是有問題，以后該怎么入AR賬，謝謝解答

老師，我們公司是企業(yè)咨詢公司，給5商家形成聯(lián)盟，他們各自出一款免費(fèi)產(chǎn)品，到店體驗(yàn)核銷，為了促成成交，我們公司自行從電商平臺低價(jià)49元采購進(jìn)一款水杯，打包進(jìn)這個(gè)聯(lián)盟里，形成一張聯(lián)盟卡，這個(gè)聯(lián)盟卡售價(jià)99，由于其他5家都是以后核銷的，所以，現(xiàn)在只有我們公司有成本，對外就是這個(gè)聯(lián)盟卡99元，購買就送價(jià)值99元的一個(gè)水杯，我是小規(guī)模納稅人，購買水杯的時(shí)候，公戶給平臺付款，平臺給公司開發(fā)票，然后平臺按照客戶名單，去給他們發(fā)送水杯，請問這個(gè)怎么做賬合適？這個(gè)是算我們公司買賣水杯？還是視同銷售，贈送水杯？怎么做繳納的稅最少？