請(qǐng)問：我們?nèi)ツ甑膽?yīng)付薪酬——工資貸方發(fā)生額比實(shí)際支付少，原因是計(jì)提的時(shí)候少，實(shí)發(fā)的時(shí)候有補(bǔ)貼所以比計(jì)提多，當(dāng)時(shí)做賬務(wù)處理的時(shí)候?qū)τ谟?jì)提差異部分沒有走應(yīng)付職工薪酬—工資這個(gè)科目，造成現(xiàn)在的計(jì)提額比實(shí)發(fā)額小。現(xiàn)在做匯算清繳的職工薪酬納稅調(diào)整的時(shí)候，賬載金額按實(shí)發(fā)金額填嗎？

老師，請(qǐng)教一下，2022年有5萬多的工資，計(jì)提工資時(shí)入錯(cuò)會(huì)計(jì)科目，本來應(yīng)該入管理費(fèi)用-工資，但入錯(cuò)了管理費(fèi)用--福利費(fèi)，匯算清繳時(shí)沒有發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，按錯(cuò)誤的科目來做匯算清繳了，現(xiàn)在有兩個(gè)問題： 1、現(xiàn)在要報(bào)殘疾人保證金時(shí)，工資是根據(jù)匯算清繳的那個(gè)金額（沒包含5萬多工資）自動(dòng)生成的，那報(bào)殘疾人保證金是按匯算清繳的金額來填寫，還是按正確的工資金額（包含5萬多工資）來填寫，按正確的工資，就會(huì)跟匯算清繳的工資不一致。 2、科目用錯(cuò)了，要不要在今年的賬上更正回來？

老師，您 好，請(qǐng)教一下，我現(xiàn)在做23年的企業(yè)所得稅匯算清繳，23年12月計(jì)提年終獎(jiǎng)時(shí)，計(jì)提的是200萬，年終獎(jiǎng)是在24年4月份放發(fā)，發(fā)放金額是210萬元，那我現(xiàn)在填工資薪金這個(gè)表格時(shí)，我就不用做納稅調(diào)整了吧，就直接按我賬上計(jì)提的200萬填寫嗎

你好，請(qǐng)問應(yīng)付職工工資科目23年底貸方留有余額19869.63元，24年的時(shí)候這個(gè)科目做平掉了，那年度會(huì)斷清繳的時(shí)候賬載金額是不是要加上19869.63元

你好，請(qǐng)問應(yīng)付職工工資科目23年底多計(jì)提了19869.63元，24年用掉了這部分多計(jì)提的金額，那24年匯算清繳的時(shí)候賬載金額是不是要加上這筆19869.63元，因?yàn)?4年工資這個(gè)科目是平掉的狀態(tài)（多計(jì)提的沒有沖掉，直接在今年少計(jì)提抵掉用了）