老師，因為當(dāng)時23年12月份沒有確定貨物是不是公司的業(yè)務(wù)，當(dāng)時付款掛往來就沒有做收入，如果現(xiàn)在更正申報收入到當(dāng)期（23年12月份），是不是也要調(diào)帳。

您好，是的，分錄寫在24年本月，只是把分錄里的損益科目（主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本）用用以前年度損益調(diào)整（沒有這個科目直接用 利潤分配-未分配利潤）代替。

老師，如果分錄做在24年，那23年12月份更正申報表的收入和利潤表上的收入就不一致了，有沒有影響？

您好，不影響的呀，因為24年我們賬上有??以前年度損益調(diào)整，這就是以前年度的損益

好的，謝謝了老師

?親愛的朋友， 祝您工作順利，生活順意~??

老師，早上好！

老師，分錄是不是這樣做麻煩你幫看一下，

朋友您好，好的，分錄分享一下唄

1、本月收到發(fā)票 借:庫存商品 應(yīng)交稅費-進項稅 貸:應(yīng)收帳軟(沖之前的科目) 2、銷售貨物借:應(yīng)收帳款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費一銷項稅 ?3.結(jié)轉(zhuǎn)成本 ?借：主營業(yè)務(wù)成本 ?貸：庫存商品 ?結(jié)轉(zhuǎn)到損益 ?借：未分利潤 ?貸：主營業(yè)務(wù)成本 ?借：主營業(yè)務(wù)收入 ?貸：未分配利潤

您好，1和4我改一下哈 1、本月收到發(fā)票，先沖回原來的暫估分錄（原來分錄復(fù)制后金額改負(fù)），再根據(jù)發(fā)票做您的分錄 借:庫存商品 應(yīng)交稅費-進項稅 貸:應(yīng)收帳軟(沖之前的科目) 4.結(jié)轉(zhuǎn)到損益（先結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤，本年利潤再結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤） 借：本年利潤 貸：主營業(yè)務(wù)成本 借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：本年利潤

老師，這是要去改23年的申報表補申報收入，這個月才收到要發(fā)票要做的分錄，

哦哦，那最后結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄不做了 1、本月收到發(fā)票 借:庫存商品 應(yīng)交稅費-進項稅 貸:應(yīng)收帳軟(沖之前的科目) 2、銷售貨物借:應(yīng)收帳款 貸:未分配利潤（代替主營業(yè)務(wù)收入） 應(yīng)交稅費一銷項稅 3.結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：未分配利潤（代替主營業(yè)務(wù)成本） 貸：庫存商品

好的，非常感謝您老師