我們是商管公司，是區(qū)管委會旗下集團公司的子公司，承接區(qū)內一些房產(chǎn)的租賃，自己沒有房產(chǎn)，其他公司管理房產(chǎn)，出租給商家還有一些公司員工短租，會收取租賃費，公攤能耗，給商家的一簽簽幾年的合同，前幾年免租金，后面幾年打折收，每年折扣不同，單位要求我們按權責發(fā)生制確認收入成本，收入和支出匹配 問題1對于上述業(yè)務，收租金，房產(chǎn)不是自己的，這個算啥服務，用哪個稅率？公攤能耗尼，用哪個，收取的水電費用哪個？分別開具啥明目發(fā)票 問題2對于收取租金的，有的開票，有的不開票，租金一般一次會交一段時間的，有短租，有1，2年的，還有好幾年的，收取得租金啥時候交增值稅？啥時候交企業(yè)所得稅？不管開不開票，好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0，要求收入成本匹配，收入我要分批確認嗎？增值稅一次交了，但是收入按合同期間來確認收入繳納企業(yè)所得稅是嗎？ 問題三成本這塊，房產(chǎn)擁有者會一段時間給個成本明細，他給我們200.套，我們就簽200套的合同，實際租出100套，那么成本我就分攤了，其實收入和成本不匹配 問題四合同確定了，收入和成本的，但是既沒開票也沒收到票，我估怎么入賬？票來了怎么做

請問老師，我們是小規(guī)模納稅人，承租一般納稅人企業(yè)的商鋪并轉租?，F(xiàn)在我們問出租方要發(fā)票，兩方當初簽的合同并未明確是否含稅。請問未明確的情況下，一般慣例是否應默認含稅，也就是說出租方自己承擔稅款，應無償給我們開票。如果要我們承擔稅點的話，增值稅9個點，房產(chǎn)稅12個點，加上附加稅總共17.75個點。我們承擔的這些稅點想要稅前扣除的話，可否按下面這樣換算為含稅價開票，感覺又不太對，麻煩老師指教。謝謝

請問下生鮮食品企業(yè)用個體戶賬戶做團購業(yè)務，一個月流水大概兩三百萬。進貨主要用現(xiàn)金，所有團長都不要發(fā)票。也就是進項票出項票都非常少。這個情況是要按收入交經(jīng)營所得稅對吧？有沒有什么合規(guī)的稅務籌劃方法可以少交點所得稅

老師，您好，目前有一家小規(guī)模企業(yè)需要注銷，年收入280萬，凈利潤14萬，預付470萬，預收530，應付18萬，應收12萬，其他應付100萬，其他應收160萬，庫存14萬，實繳0，所有者權益13萬，請問如果預付都取得不了發(fā)票，目前這樣的情況，如果需要注銷繳稅金額大概多少，分別是繳納哪些稅？

老師好，請問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價稅合計20萬，當時做賬是借 ：應收賬款 -某公司20萬 貸：主營業(yè)務收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應收賬款-20萬 貸：主營業(yè)務收入-20萬 ，3.現(xiàn)在11月10號去修改23年第2季度報表，收入是20萬除以3個點等于194174.76去申報的，導致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因為那個第三季度企業(yè)所得稅報表按照未修改前的收入去申報交了稅了