我公司加入了街道的小工會，每個季度我公司正常交工會經(jīng)費，沒有計提。繳納時借管理費用-稅金及附加，貸：銀行?，F(xiàn)在公司需要報銷一部分工會經(jīng)費，街道小工會付錢給我們公司賬上，那么我公司收到這個款和支出這個款怎么入賬？ 發(fā)票抬頭開的是我們公司

我問的社保問題，意思就是我們現(xiàn)在有一個總公司，有很多門店，每一個門店是單獨核算的，然后我們其中一個店的店長從三月份開始交社保，社保，我們公司是給員工補500，剩下的員工自己出，當時三月到六月的社保。三月到五月，因為六月工資還沒發(fā)，三月到五月的社保哦，需要那個門店承擔的500塊錢，門店沒有把錢支支出都是總公司給他承擔了，現(xiàn)在七月總公司讓他把那1500塊錢補出來就轉到總公司賬上，那我在做賬的時候，我的資產負債表的銀行卡余額肯定是要跟當月流水一樣，我怎么樣，讓他跟七月的流水一樣，那一千五是沒辦法分攤到一分攤到345月的對嗎，那我直接在七月作為管理費用支出，影響七月的報表。還有個問題，新成立一個有限公司，實際無業(yè)務發(fā)生需要做稅務關聯(lián)，報稅嗎？

萬幫有限公司財務部。2020年4月份該公司的主要業(yè)務如下:4月1日,該公司收到銀行收款通知單,收東方公司上月欠款330000元(外)4月4日,采購員李毅出差預借差旅費8000元,王杰審核借款單后,以現(xiàn)金付訖;(自4月6日,王杰根據(jù)公司工資結算單,以現(xiàn)金98700元發(fā)放公司員工工資;(自4月8日公司銷售部副經(jīng)理李明持一張金額為350元的發(fā)票前業(yè)報銷售,發(fā)票上注明系考察費。經(jīng)王杰審核,發(fā)票上應填寫的內容齊全(外)4月10日公司辦公室職員章麗持一張金額為13600元,開票日期為2019年12月的發(fā)票前來報銷并稱這是當時出差回來后遺失面現(xiàn)在找到的發(fā)票;(外)4月12日,公司財務部總賬會計人員外出培訓一個月,公司領導決定由王杰臨時兼任公司總賬會計·問題:(1)分析上述經(jīng)濟業(yè)務哪些屬于外業(yè)原始憑證?如此屬于自制原始憑證?(2)銷售部副經(jīng)理李明(合法)和辦公室職員章麗(時效)的發(fā)票能否報銷,為什么?

萬幫有限公司財務部。2020年4月份該公司的主要業(yè)務如下:4月1日,該公司收到銀行收款通知單,收東方公司上月欠款330000元(外)4月4日,采購員李毅出差預借差旅費8000元,王杰審核借款單后,以現(xiàn)金付訖;(自4月6日,王杰根據(jù)公司工資結算單,以現(xiàn)金98700元發(fā)放公司員工工資;(自4月8日公司銷售部副經(jīng)理李明持一張金額為350元的發(fā)票前業(yè)報銷售,發(fā)票上注明系考察費。經(jīng)王杰審核,發(fā)票上應填寫的內容齊全(外)4月10日公司辦公室職員章麗持一張金額為13600元,開票日期為2019年12月的發(fā)票前來報銷并稱這是當時出差回來后遺失面現(xiàn)在找到的發(fā)票;(外)4月12日,公司財務部總賬會計人員外出培訓一個月,公司領導決定由王杰臨時兼任公司總賬會計·問題:(1)分析上述經(jīng)濟業(yè)務哪些屬于外業(yè)原始憑證?如此屬于自制原始憑證?(2)銷售部副經(jīng)理李明(合法)和辦公室職員章麗(時效)的發(fā)票能否報銷,為什么?

在一家子公司審計，財務賬上的其他應收款科目下一直有一筆員工借款10萬元，半年或年底歸還一次，或用費用發(fā)票沖抵。 問題是，借款人是行政部一名員工，他個人并沒有業(yè)務支出。 一問才知道，這些錢是“備用金”(公司當年是沒有備用金制度的):平時的招待費、差旅費都可以先從這里面借出來，報銷出來后再還回來。 這個子公司的備用金平時一直保持著10萬元，只在年底應集團公司要求必須清理個人借款時才還清一次。 順藤往下查吧，一查備用金賬戶和臺賬，小金庫里可不止10萬，有20多萬元。 查錢的來源，賬目倒很清晰，每筆收支都有臺賬登記。