您好，有個(gè)問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因?yàn)樘撻_讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們?cè)诰旁路輬?bào)稅的時(shí)候做正常的征稅處理，這個(gè)具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當(dāng)時(shí)發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實(shí)際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當(dāng)時(shí)認(rèn)證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實(shí)際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個(gè)老師，我們有實(shí)際的貨物，也實(shí)際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

老師！我們公司去年開了7800元專票給客戶?？蛻暨@個(gè)月付款了4468元。扣了3332元是之前在客戶公司那購買了月餅，但是客戶沒有開票給我們，直接從7800元扣除。我應(yīng)該怎么做賬啊 開票的時(shí)候：借：應(yīng)收賬款7800 貸：主營業(yè)務(wù)收入6902.65 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅-銷項(xiàng)稅額8735.35 現(xiàn)在收款：借：銀行存款4468 庫存現(xiàn)金3332 貸：應(yīng)收賬款7800 老師！我是不是得這樣做賬才能平啊

請(qǐng)問2023-12月付了筆服務(wù)費(fèi)，這個(gè)票我也認(rèn)證了。但是3月發(fā)生了銷售退回，該筆款項(xiàng)全額退回給我了。但是銷方還沒有開紅字，那我這筆收到的退款怎么處理啊。 針對(duì)這筆業(yè)務(wù)，從發(fā)生到稅金涉及的分錄有這些 付款時(shí) 借：銷售費(fèi)用297029.7 進(jìn)項(xiàng)稅2970.3 貸：銀行300000 月末結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅時(shí) 借：轉(zhuǎn)出未交增值稅2970.3 貸：進(jìn)項(xiàng)稅2970.3 月末計(jì)提增值稅時(shí)： 借：轉(zhuǎn)出未交增值稅2970.3 貸：未交增值稅2970.3 扣款時(shí) 借：未交增值稅2970.3 貸：銀行存款2970.3 我每月都是銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的，這筆進(jìn)項(xiàng)稅我已經(jīng)抵扣了。請(qǐng)問，現(xiàn)在對(duì)方還沒開紅字，但錢又先退給我了。咋做賬啊。

外貿(mào)公司5月出口一批貨物（已做暫估入庫），6月收入待確認(rèn)，未收匯，已開出口發(fā)票，但6月進(jìn)項(xiàng)票未收到，同時(shí)6月支付了貨款，對(duì)方7月1號(hào)給我們開了進(jìn)項(xiàng)票， 確認(rèn)收入需要結(jié)轉(zhuǎn)成本， 我是沖銷暫估后，直接做 借：庫存商品 ??????應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） ??????貸：應(yīng)付賬款/銀行存款： 借：應(yīng)收賬款等 ???????貸：主營業(yè)務(wù)收入 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 ???????貸：庫存商品 還是需要繼續(xù)暫估，等七月再重做呢？ 因?yàn)?月需要預(yù)繳企業(yè)所得稅 那我6月還需要做以下這筆分錄嗎？或許有更優(yōu)的選擇？ 貨物出口后，根據(jù)退稅率，計(jì)算應(yīng)收出口退稅額： 借：應(yīng)收出口退稅款（增值稅） ???????貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（出口退稅）

老師，您好。我們是外貿(mào)公司，今年3月份做了一筆出口貨物，3月份已申報(bào)收入了，記賬也正常做了，3月份申請(qǐng)退稅，退稅已完成了。 現(xiàn)在國外客戶說貨物質(zhì)量有問題，所以，也一直沒有付款過來。 現(xiàn)在我們與國外客戶商量好，我們將銷售折讓打折來處理這筆貨物。 我們?cè)撊绾尾僮髂?？謝謝老師，