一般納稅人項(xiàng)目簡(jiǎn)易計(jì)稅，分包了勞務(wù)，分包公司提供了專票給總包公司，已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，跨月發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可以差額征稅，那我現(xiàn)在怎么處理比較好

2月份跨區(qū)域有工程項(xiàng)目，2月開具了發(fā)票，3月10日跨區(qū)域預(yù)繳了相關(guān)的稅款，（增值稅：10074.03）為什么我申報(bào)2月份增值稅時(shí)，填寫附表4“建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”欄次，抵扣本期實(shí)際抵減稅額（4534.96元）后，相對(duì)的主表第28欄次“分次預(yù)繳稅款”也帶出了對(duì)應(yīng)的（4534.96）；點(diǎn)擊全申報(bào)后提示：主表第28欄“①分次預(yù)繳稅額” 填報(bào)異常 請(qǐng)檢查《增值稅納稅申報(bào)表（一般納稅人適用）》是否存在錯(cuò)報(bào)或漏報(bào)！這是什么原因？

老師好，我咨詢一下，我們之前有30000的未開票收入，已經(jīng)繳納了增值稅及附加稅，結(jié)果后期做了全額退款，寫分錄時(shí)是不是做當(dāng)時(shí)收入分錄的相反分錄就可以了？還有就是做相反分錄后銷項(xiàng)是不是先抵減當(dāng)期銷項(xiàng)，在抵扣進(jìn)項(xiàng)？那么當(dāng)時(shí)繳納的附加稅會(huì)不會(huì)退回？

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售預(yù)繳 開的發(fā)票是不征稅的 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都記的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 3月開了一張發(fā)票 銷項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)讓從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)說應(yīng)該把待抵扣調(diào)出進(jìn)項(xiàng)稅額再抵 老師 分錄應(yīng)該怎樣做呢？謝謝老師