如何做會計分錄？

當(dāng)時你進項轉(zhuǎn)出的時候做的什么分錄？?

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)

借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項 貸：以前年度損益調(diào)整

這樣做會不會應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)的金額一直掛著這個金額？

不需要結(jié)轉(zhuǎn)平那個科目 根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵 如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款

那直接紅沖之前的那筆憑證，做負(fù)數(shù)紅沖，這樣可以嗎？

也是可以的，沒問題的哈

好的，謝謝