是應(yīng)收賬款是負(fù)數(shù)，這個(gè)我需要調(diào)嗎？還是直接按這個(gè)報(bào)稅！

您好，負(fù)債表申報(bào)不能寫(xiě)負(fù)，要重分類到預(yù)收 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報(bào)表列示? 應(yīng)收? 120? ?預(yù)收? 20? 應(yīng)付? 250 預(yù)付 50

我按對(duì)方的科目余額表填的就是資產(chǎn)是負(fù)數(shù)，我這個(gè)是應(yīng)該做分錄調(diào)嗎？我把期初的應(yīng)收調(diào)為預(yù)收了，可是上期月額我不知道怎么處理為正數(shù)

您好，不是用分錄調(diào)哦，這是負(fù)債表列示，調(diào)表不調(diào)賬，要看往來(lái)科目的明細(xì)，也就是具體哪個(gè)往來(lái)單位欠多少

是按實(shí)際明細(xì)科目列T型賬？看對(duì)應(yīng)在哪個(gè)科目，再在申報(bào)報(bào)表的時(shí)候?qū)?yīng)填嗎？

您好，不用T型賬，就是科目余額表里按每個(gè)科目具體是哪些往來(lái)單位構(gòu)成的 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報(bào)表列示? 應(yīng)收? 120? ?預(yù)收? 20? 應(yīng)付? 250 預(yù)付 50

就是拿到科目余額表就按老師上面寫(xiě)的來(lái)寫(xiě)建賬套期初余額嗎？

就是拿到科目余額表就按老師上面寫(xiě)的來(lái)寫(xiě)建賬套期初余額嗎？

您好，是的，往來(lái)科目余額要具體到往來(lái)單位的哦，

您好，是的，往來(lái)科目要具體到往來(lái)單位哦

好的，在新建賬套的時(shí)候按科目余額表科目就該去哪個(gè)科目就重分類了對(duì)應(yīng)填對(duì)嗎？

您好，不是的，按原來(lái)填，我們只是在負(fù)債表列示時(shí)重分類

老師說(shuō)的負(fù)債表列式是填申報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候才按對(duì)應(yīng)科目重分類？

您好，是的，列示負(fù)債表時(shí)才重分類

那不是每次季報(bào)的時(shí)候都需要重分類列式再去申報(bào)報(bào)表？這個(gè)上年余額只要我列式了就會(huì)是正數(shù)嗎？上年數(shù)據(jù)科目余額表里面沒(méi)有啊

您好，是的，這個(gè)重分類又不難的，一個(gè)月才一次， 上年的數(shù)據(jù)沒(méi)有要跟交接人要哦，接手后所有的財(cái)務(wù)事情就是咱的了，以前的賬套數(shù)據(jù)都是導(dǎo)出來(lái)保存的

上年數(shù)據(jù)是不是要23年的12月科目余額表數(shù)據(jù)來(lái)重分類？季報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表是一個(gè)季度重分類一次吧？

您好，要23年的12月科目余額表數(shù)據(jù)來(lái)重分類，是的， 季報(bào)是一季報(bào)一次，我們每月末不是要做報(bào)表?給老板么，

好的，知道了，感謝老師細(xì)心解答，早點(diǎn)休息